Fonctionnement de l'IRA Early Distribution Penalty

Vous payez une pénalité de retrait anticipé de l'IRA lorsque vous retirez de l'argent de votre IRA avant d'atteindre l'âge de 59 ans et demi. Les bonnes nouvelles sont que le transfert d'un IRA d'un compte à un autre n'est pas considéré comme une distribution, de sorte que vous êtes libre de changer d'institution financière à tout moment sans vous soucier d'une taxe de pénalité.

Si vous pensez avoir besoin d'argent et que votre IRA est le seul endroit où vous pouvez l'obtenir, assurez-vous de savoir comment fonctionne la taxe de pénalité avant de décider d'encaisser une partie de votre IRA.

Comment fonctionne la pénalité de retrait anticipé de l'IRA? Voici un exemple.

Supposons que vous ayez 54 ans et que vous preniez 10 000 $ de votre IRA traditionnel.

• Le montant de 10 000 $ apparaît comme revenu sur la première page de votre déclaration de revenus (ligne 15a et 15b sur un formulaire régulier 1040).
• Ce revenu est inclus avec vos autres sources de revenu pour déterminer le total montant de l'impôt dû pour l'année.
• Le montant de l'impôt dû sur les 10 000 $ dépendra de votre taux d'impôt sur le revenu, qui est déterminé par votre revenu total et vos déductions.
• En plus de la taxe sur le retrait anticipé de 10 000 $, une pénalité de 10% est imposée sur le retrait.
• Dans ce scénario, ce serait 1 000 $ d'impôt supplémentaire en plus de vos impôts sur le revenu ordinaires.

Si vous aviez au moins 1 000 $ de plus d'impôts retenus pendant l'année que ce dont vous auriez besoin pour couvrir votre facture d'impôt, alors, malgré le retrait anticipé de l'IRA, aucune taxe supplémentaire ne serait due .

Ce qui veut dire que si vous n'aviez pas pris le retrait anticipé de l'IRA, vous auriez reçu au moins 1 000 $ de remboursement. En raison de la taxe de pénalité, vous ne recevez pas le remboursement.

Si vous n'avez pas payé suffisamment au cours de l'année, vous devez payer au moment des impôts, et vous pourriez également être frappé d'une pénalité additionnelle à l'IRS pour avoir payé moins d'impôts.

Pour éviter cela, lorsque vous prenez votre distribution IRA, il est préférable d'avoir des taxes retenues dès la distribution. Donc, si vous preniez une distribution anticipée de 10 000 $ et que vous aviez 30% d'impôt retenu, vous recevriez un chèque de 7 000 $, et 3 000 $ seraient envoyés directement à l'IRS pour les taxes.

Éviter l'impôt sur les pénalités

Si vous utilisez une distribution IRA précoce pour rembourser vos dettes, détrompez-vous. Les comptes de retraite peuvent fournir certaines formes de protection contre les créanciers. En savoir plus dans Avant de retirer un 401 (k). Bon nombre des règles de protection des créanciers qui s'appliquent aux 401 (k) s'appliquent également aux IRA.

Il est difficile d'épargner suffisamment pour reconstituer un compte après un retrait anticipé. Vous devriez penser à votre argent IRA comme votre pécule. Faites tout ce que vous pouvez pour éviter un retrait anticipé. Si vous devez prendre des fonds de votre IRA, voyez si vous pouvez bénéficier d'une exception à la taxe de pénalité.

La pénalité ci-dessus s'applique également aux retraits anticipés effectués sur des comptes 401 (k).

Une fois que vous atteignez l'âge de 59 ans 1/2 (ou 55 ans dans certains cas pour un régime 401 (k)), l'impôt de pénalité ne s'applique plus aux retraits. À ce moment, tout retrait devient un revenu imposable ordinaire pour vous. Je couvre ces règles dans les impôts sur les retraits normaux IRA.

Coûts d'opportunité

La pénalité et les taxes peuvent sembler abruptes au premier abord, mais rappelez-vous que le même 11 000 $ vaut aujourd'hui 26 000 $ sur 15 ans si vos placements gagnent 6% de rendement annuellement.

Demandez-vous, est-ce que c'est ma meilleure option?