Guide des taxes pour les vendeurs aux enchères en ligne

Tout le monde semble vendre en ligne ces jours-ci. Je parle aux vendeurs d'enchères en ligne de sites comme Amazon, eBay et Etsy, et de nombreux vendeurs sont confus au sujet des taxes. Oui, la plus grande partie de la confusion concerne les taxes de vente, mais n'oublions pas les impôts sur le revenu. Et qu'en est-il de la vente à l'étranger? Et qu'est-ce qu'un A1099-K?

Nous examinerons ces taxes dans cet article pour vous aider à comprendre la confusion, afin que vous puissiez vendre en ligne.

Notez que cette information est pour les vendeurs en ligne basés aux Etats-Unis

Est-ce que vous vendez une entreprise ou "Ventes occasionnelles" ou un passe-temps

Que votre entreprise soit une "vraie" entreprise ou Un passe-temps a des répercussions sur la déduction des dépenses, mais pas sur les taxes de vente et les impôts sur le revenu. Que votre entreprise soit juste pour le plaisir, ou qu'elle soit devenue une activité à plein temps:

• Les revenus de votre entreprise doivent être déclarés à l'IRS et aux agences fiscales de l'État,
• Vous devez collecter, déclarer et payer les taxes de vente sur vos ventes aux enchères en ligne, et
• ventes à travers votre déclaration de taxe professionnelle.

Enregistrement de l'impôt sur le revenu Avant de vendre en ligne

Différentes plateformes de vente en ligne traitent les taxes différemment.

• eBay dit que c'est juste un «facilitateur» et qu'il ne suit pas les ventes à des fins fiscales ou de taxe de vente. Cela ne signifie pas que vous pouvez éviter ces taxes; Il vous incombe simplement de conserver de bons dossiers et de payer les impôts quand ils sont dus.

• Amazon exige que tous les vendeurs remplissent un formulaire d'identification fiscale (formulaire W-9 pour les vendeurs américains), avec des informations sur votre numéro d'identification fiscale. Ceci est dans le but de déposer le formulaire 1099-K (plus ci-dessous).
• Etsy indique que les vendeurs sont responsables de leurs propres déclarations de revenus. Etsy ne vous oblige pas à remplir un formulaire W-9, ni à envoyer des informations sur votre revenu annuel sur Etsy à l'IRS. Si vous obtenez plus d'un certain niveau de ventes ou de ventes, ils collecteront des informations d'identification fiscale auprès de vous.

Quel que soit le site d'enchères en ligne que vous utilisez, vous devrez vous inscrire pour percevoir les taxes de vente en contactant le service des impôts de l'État où vous vous trouvez.

Taxes de vente et de vente en ligne

Les taxes de vente sont compliquées. En partie, cela vient de votre statut de vendeur en ligne plutôt que d'une vitrine "briques et mortier". La complication est aussi parce que les taxes de vente diffèrent d'un État à l'autre, et pour les localités au sein d'un État. Un État peut avoir des douzaines de montants de taxe de vente différents.

Chaque entreprise qui vend des produits taxables (c'est presque tout) et des services (varie selon l'état) doit collecter, déclarer et payer les taxes de vente. Vous devez avoir une présence fiscale (appelée un lien) dans un état afin d'être sous la réglementation de la taxe de vente de cet état.En général, sauf si votre entreprise de vente en ligne a un lien dans un état, vous n'avez pas à percevoir des taxes de vente, sauf si vous vendez à quelqu'un dans l'état.

Les principaux sites d'enchères en ligne offrent de l'aide en matière de taxes de vente.

• Etsy vous permet de définir vos propres taux de taxe de vente dans votre magasin. Mais vous devez savoir quels sont vos taux en premier.
• Amazon calcule l'état et les taxes locales, de vente et d'utilisation sur vos ventes.
• Sur eBay , vous pouvez configurer une table de taxe et saisir les taux de taxe de vente. Mais vous devez connaître les états où vous voulez percevoir la taxe de vente, et les taux.

Pour de plus amples informations sur le lien fiscal, sur la façon de demander un compte et sur la façon de percevoir, de déclarer et de payer les taxes, consultez mon article complet sur les 5 étapes pour commencer à utiliser les taxes de vente.

Apps Taxe de vente pour vous simplifier la vie

Si vous vendez de nombreux produits sur l'un des sites d'enchères en ligne ou que vous utilisez Fulfillment by Amazon (FBA), la meilleure solution est probablement une application. Les applications en ligne comme Avalara et TaxJar se connectent à votre compte de vendeur en ligne et calculent automatiquement les taxes de vente pour vous. Oui, ils ont tous des frais mensuels, mais ça vaut le coup d'éviter les tracas d'essayer de calculer les taxes de vente.

Impôts sur les ventes et les revenus en ligne

Vous devez déclarer tous les revenus provenant de la vente via un site d'enchères en ligne, à l'IRS et à votre état. Vous utiliserez probablement l'annexe C, qui est incluse avec votre déclaration de revenus personnelle.

Une partie importante de votre annexe C à laquelle vous devrez prêter attention pour vos activités de vente en ligne est le coût des marchandises vendues. Vous devez garder une trace du coût des articles que vous vendez (une proposition difficile si vous vendez des biens usagés). Mais il est important de garder une trace du coût, afin de réduire votre revenu.

Pour plus d'informations, consultez cet article sur l'inclusion du coût des marchandises vendues dans votre déclaration de revenus.

Ventes en ligne et revenus des ventes à l'étranger

Beaucoup de vendeurs en ligne qui obtiennent de bons résultats réalisent des ventes importantes à l'extérieur des États-Unis. Cela signifie que vous devez suivre ces ventes et payer des impôts. L'IRS dit que vous devez «déclarer votre revenu mondial, y compris les ventes aux enchères en ligne aux clients étrangers sur votre déclaration de revenus des États-Unis."

Comment déclarer un revenu étranger. Vous devez d'abord recueillir des renseignements sur ces ventes et ensuite déclarer ce revenu séparément sur votre annexe C. William Perez, expert en planification fiscale, fournit des renseignements sur la façon d'inclure le revenu étranger dans votre déclaration de revenus.

TVA Taxes pour les ventes à l'UE

Si vous vendez des articles à des clients dans l'Union européenne, vous devrez peut-être facturer des taxes sur la TVA sur les articles que vous vendez. Etsy a un bon examen des taxes sur la TVA et de leur fonctionnement.

Vente en ligne et formulaire 1099-K

Vous avez peut-être vu sur votre site de vente en ligne une mention du formulaire 1099-K. Les banques et autres entités telles que PayPal sont tenues de signaler les transactions de paiement importantes à l'IRS, sur le formulaire 1099-K. Tous les sites d'enchères en ligne sont inclus dans cette exigence.Si vous avez des ventes de plus de 20 000 $ en un an ou si vous répondez à une autre exigence (pour Etsy, par exemple, 200 ventes par année), ces sites vous demanderont de fournir des informations sur votre numéro d'identification fiscale. Cette information sera utilisée pour déclarer votre revenu à l'IRS sur formulaire 1099-K.

Autres taxes liées à la vente en ligne

Outre les principales taxes mentionnées ci-dessus, votre activité de vente en ligne peut avoir d'autres conséquences fiscales:

• Impôt sur le travail indépendant sur vos bénéfices issus des ventes en ligne.
• Impôts sur le travail, si vous avez des employés dans votre entreprise de vente en ligne, et
• Taxes d'accise, pour certains achats.

Tenue des registres pour les vendeurs en ligne

Voici quelques éléments à garder en tête concernant la tenue de dossiers pour votre entreprise de vente en ligne, afin de vous faciliter la vie au moment des impôts.

1. Conservez tous les rapports de paiement sur les sites d'enchères. Vous pourriez vouloir les entrer dans une feuille de calcul ou votre système de comptabilité. Séparer les ventes à l'étranger. Vous aurez besoin de cet enregistrement de revenu au moment des impôts.

2. Séparez toutes les déductions, , y compris les frais de vente, les taxes de vente et les remboursements, et continuez à calculer les totaux de ces déductions pour la durée des taxes.

3. Gardez une trace du coût des articles vendus , à votre meilleur niveau. Le rapport des coûts des marchandises vendues vous aidera à réduire vos taxes d'affaires. Tous les coûts associés à vos ventes doivent être suivis, y compris:

• Frais de livraison et frais d'expédition aux enchères
• Frais mensuels pour les applications de taxe de vente et les frais mensuels d'enchère en ligne
• Fournitures, étiquettes et matériel d'emballage < Coûts des services de livraison spéciaux.
• Plus vous pouvez suivre les coûts légitimes, plus vous pouvez déduire les dépenses.

4. Gardez une trace de l'inventaire de vos produits, et les changements du 1er janvier au 31 décembre de chaque année.

5.

Gardez une trace des taxes de vente perçues, et envoyez des rapports à votre administration fiscale de l'état selon vos besoins. 6. Enfin, si vous travaillez de la maison, vous pourriez être en mesure de prendre une déduction d'impôt pour l'utilisation de votre espace d'affaires à domicile. Tenir des registres des informations sur la propriété à cette fin.

Plus d'informations

Pour plus d'informations sur les ventes aux enchères en ligne et les taxes, consultez ces 2 pages Web IRS:

Tenue de registres pour les vendeurs en ligne

• Lois et problèmes fiscaux pour les vendeurs en ligne