Avantages financiers du mariage Pour les investisseurs

La Cour suprême ayant rendu un avis général en faveur de l'égalité du mariage dans l'affaire Obergefell c. Hodges, la liberté de se marier est désormais la loi du pays dans les 50 états pour des millions d'Américains . Cela semble être une occasion parfaite de passer en revue certains des avantages financiers du mariage pour tous les couples mariés, homosexuels ou hétérosexuels, qui pourraient ne pas réaliser certains des avantages qui viennent avec les anneaux de mariage et les vœux; les avantages qui peuvent avoir une influence profonde sur votre valeur nette finale, la taille de votre portefeuille de placement et si vous atteignez ou non l'indépendance financière.

La liste des prestations matrimoniales est longue - selon le Government Accountability Office, il y a 1 138 droits liés au contrat de mariage [Source PDF], dont certains régissent les choses comme des royautés obscures sur droits miniers et de l'eau de biens immobiliers loués au gouvernement fédéral - donc je veux me concentrer sur une poignée qui sera le plus pertinent pour les lecteurs de ce site.

1. Vous pouvez contribuer à un IRA conjoint

Un avantage financier majeur du mariage est la possibilité de contribuer à un abri fiscal comme un IRA Roth en utilisant le revenu gagné de votre conjoint pour déclencher l'admissibilité même si vous n'avez pas un emploi en dehors de la maison. Cela permet aux mariages où l'une des parties est le seul soutien de famille de mettre de côté beaucoup plus d'argent pour la retraite que ce qui serait autrement possible. Pour les jeunes couples, cela peut changer la donne car de petites sommes investies régulièrement peuvent générer des millions de dollars supplémentaires en valeur nette à la retraite si vous êtes discipliné, prudent et constant.

Chaque petite chose compte.

2. Vous pouvez transférer l'IRA de votre conjoint dans votre propre IRA au décès

Un avantage financier primaire du mariage est qu'un conjoint marié énuméré comme bénéficiaire sur un compte de retraite tel qu'un IRA traditionnel, Roth IRA, ou 401 (k), peut reconduire les actifs détenus dans ces abris fiscaux dans un compte similaire en son propre nom, même en les consolidant avec des comptes similaires existants.

Cela permet de s'assurer que la veuve ou le veuf n'est pas injustement pénalisé par la perte de capitalisation à imposition différée ou libre d'impôt sur l'épargne-retraite existante parce qu'il a perdu son mari ou sa femme.

3. Vous pouvez transférer des avoirs illimités entre vous sans impôt sur les dons ni sur les successions

Il n'y a aucune limite à la valeur de l'actif que vous pouvez transférer entre conjoints; aucun impôt sur le patrimoine n'est dû sur les biens hérités du conjoint survivant; un énorme avantage financier du mariage pour les familles dont l'une ou les deux personnes bénéficiaient de revenus élevés et / ou d'une accumulation importante d'actifs.Certains États ont même des catégories de propriété spéciales qui sont plus fortes que «conjoint avec droit de survie» disponible exclusivement pour les couples mariés qui sont des propriétaires enregistrés de titres tels que les participations dans des sociétés à responsabilité limitée.

4. Vous pouvez doubler vos exonérations annuelles d'impôt sur le don par destinataire

Voulez-vous donner de l'argent à vos enfants, petits-enfants, nièces, neveux, amis, frères et sœurs, ou toute autre entité imposable ordinaire pour les aider à acheter leur première maison? pour le collège, ou commencer à construire leur propre portefeuille d'investissement? Le Congrès permet à chaque personne de donner à un destinataire 14 000 $ par année sans déclencher l'impôt sur les dons (qui doit être payé par la personne qui donne le cadeau, et non le destinataire, en plus du montant donné. l'exonération à vie du donateur qui entre en vigueur avant la taxe successorale).

Les couples mariés peuvent combiner leurs exonérations de l'impôt sur les donations, donnant 28 000 $ par bénéficiaire. Ils peuvent même aller plus loin en utilisant des remises de liquidité et une société en commandite familiale cède beaucoup plus sur la base de décisions antérieures de tribunaux fiscaux qui dépassent de loin la portée de cette discussion (parlez à un conseiller juridique et fiscal qualifié). Ne sous-estimez pas à quel point cela peut être important.

Pour illustrer ceci: Imaginez que vous avez construit un gros nid. Tu as un fils. Il est marié à votre beau-fils et ils ont trois enfants. En combinant vos exonérations d'impôt et celles de votre conjoint, vous pourriez leur donner 140 000 $ en tant qu'unité familiale entre vous (par exemple, vous donnez à votre fils 14 000 $, votre conjoint donne 14 000 $ à votre fils, vous donnez le mari de votre fils 14 000 $, votre conjoint donne au mari de votre fils 14 000 $, vous le répétez avec chacun des trois petits-enfants).

Si, au contraire, vous avez formé quelque chose comme John Smith Family Holdings, LLC, et lui avez apporté 280 000 $ d'actifs, un bon représentant fiscal sera probablement en mesure d'obtenir une réduction de liquidité de 50% appliquée aux unités LLC de sorte que chacun des 5 membres de la famille reçoit 56 000 $ par année, indirectement, sans aucun impôt à payer; l'argent regroupé dans ce qui équivaut à un fonds commun de placement familial privé vous permettant de transférer plus efficacement de l'argent dans l'arbre généalogique sans que les politiciens mettent la main dessus.

5. Vous avez la primauté dans la succession ab intestat dans l'événement Votre conjoint passe sans testament

Un avantage financier majeur du mariage est que le conjoint survivant a un important espace de fait important, souvent primaire, à la tête de la ligne d'héritage dans l'événement son mari ou sa femme décède sans testament. Dans mon État natal du Missouri, par exemple, le mari ou la femme survivants héritera des premiers 20 000 $ plus 50% de tous les biens de sa succession, les 50% restants étant destinés aux enfants biologiques ou adoptés du conjoint décédé, par des stirpes. Tout aussi important, pour défendre ce droit, le conjoint survivant a le droit d'être informé des audiences d'homologation dans le système judiciaire.

Sachez cependant que des choses telles que les bénéficiaires explicitement nommés dans les régimes de retraite et les droits de survie ou les désignations de décès sur les comptes bancaires remplacent la succession ab intestat et même les testaments écrits. Il y a eu des cas de couples mariés depuis des décennies, seulement pour avoir un ex-mari ou ex-femme, qui n'a pas été dans l'image depuis 30, 40+ ans, héritant de grands IRA et comptes 401 (k) parce que l'original La liste des bénéficiaires n'a jamais été mise à jour. Il n'y a rien que vous puissiez faire à ce sujet non plus. Assurez-vous que vos documents sont en ordre!

6. Vous avez le droit de renouveler ou d'étendre le droit d'auteur sur la propriété intellectuelle de votre conjoint (e) décédé

La propriété intellectuelle peut être une source majeure de revenu passif. Si votre mari ou votre femme détenait le droit d'auteur sur des livres, des pièces de théâtre, de la musique ou d'autres œuvres, vous pouvez conserver le monopole exclusif sur la propriété comme si elle était encore en vie, gardant l'argent pour votre famille ou vos héritiers. plus long que ce qui serait autrement possible.

7. Vous pourriez avoir droit à des prestations de décès, de pension et de survivant pour votre conjoint ou ex-conjoint

Prestations de sécurité sociale, vétéran, exonération de l'impôt foncier pour anciens combattants, 100 000 $ versés aux agents de la sécurité publique tués dans l'exercice de leurs fonctions, la possibilité de continuer à recevoir des prestations de santé patronales, le droit de percevoir les indemnités versées aux travailleurs et travailleuses, les travailleurs portuaires et les débardeurs, les prestations de décès militaires, les soins infirmiers à domicile, les prestations fédérales de survivant des employés … Si votre conjoint a acquis une sorte de système ou de système de retraite ou d'avantages sociaux, il est fort probable que vous, en tant que viticulteur ou veuf, puissiez continuer à percevoir certains de ces droits.

8. Vous pouvez renommer vous-même les condominiums et bénéficier d'une exonération des clauses de certaines dettes «à la vente» telles que les hypothèques garanties

Si vous voulez transférer les biens matrimoniaux à votre conjoint pour vous assurer qu'ils restent entre ses mains (ou pour toute autre raison), dans la plupart des situations, vous devriez être exempté de clauses comme les clauses de «due-on-sale» dans les hypothèques qui rendent la totalité du solde exigible en cas de changement de propriétaire.