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Qu'est-ce qu'un privilège fiscal fédéral?
L'Internal Revenue Service dépose régulièrement des privilèges fiscaux fédéraux à l'encontre des contribuables qui ont des obligations fiscales non payées. Un privilège fiscal fédéral est un document déposé auprès d'un gouvernement du comté (habituellement lorsque le contribuable vit ou conduit des affaires) notifiant au grand public qu'un contribuable a une dette fiscale fédérale impayée. Les privilèges attachés aux biens du contribuable (biens immobiliers et biens personnels).
Si un bien est vendu pendant qu'un privilège est en vigueur, l'IRS sera payé sur le produit de la vente avant que le contribuable ne soit payé.
Une fois le privilège déposé, il devient public. Liens enregistrer le montant total dû à l'IRS au moment où le privilège est déposé. Cette information est régulièrement ramassée par les différents bureaux de crédit, et donc les privilèges fiscaux fédéraux apparaîtront éventuellement sur votre rapport de crédit.
Les privilèges sont différents des prélèvements
Certaines personnes utilisent les mots «lien» et «prélèvement» de façon interchangeable. Un privilège fiscal est un document déposé par l'IRS pour protéger la capacité du gouvernement à collecter de l'argent. Une taxe est la perception forcée de l'impôt, par exemple en confisquant de l'argent directement sur un compte bancaire ou un chèque de paie.
Prévenir un privilège
Les privilèges fiscaux fédéraux peuvent être empêchés d'être déposés en premier lieu en payant la taxe en totalité et avant que tout privilège est déposé par l'IRS. Les privilèges peuvent également être évités en mettant en place un accord de versement qui répond aux exigences de l'IRS pour éviter de déposer un privilège.
L'IRS ne déposera pas de privilège fiscal fédéral si un contribuable met en place un accord de versement garanti ou un accord de versement échelonné. Ces types d'accords de versement exigeront que le solde impayé soit de 10 000 $ ou moins dans le cas des ententes de versement garanti ou de 25 000 $ ou moins dans le cas des ententes de versement simplifié.
Si un contribuable doit plus de 25 000 $, un privilège peut être évité si le contribuable rembourse le solde de sorte que le solde soit de 25 000 $ ou moins et qu'il établisse un accord simplifié de versement échelonné.
Avis aux contribuables qu'un privilège a été déposé
L'IRS avise généralement les contribuables lorsqu'un privilège fiscal fédéral a déjà été déposé. L'IRS enverra aux contribuables un avis de privilège fiscal fédéral après que l'IRS a déjà déposé un privilège avec le comté. Les privilèges fiscaux fédéraux sont en vigueur dix jours après que l'IRS émet une demande écrite pour le paiement des impôts impayés.
Retrait d'un privilège
L'IRS supprimera un privilège fiscal fédéral si le privilège a été déposé par erreur, si le solde impayé est payé en totalité, si le solde impayé est par ailleurs satisfait (par exemple par une offre de compromis réussie ), ou si le privilège devient inapplicable (par exemple, parce que le privilège a expiré en raison du délai de prescription de dix ans).
Il existe deux façons de supprimer un privilège fiscal fédéral: le retrait et la libération.
Retrait d'un privilège fiscal fédéral signifie que l'IRS annulera le privilège, comme si le privilège n'avait jamais été déposé en premier lieu. Les retraits de privilège se produisent généralement lorsque le privilège fiscal fédéral a été déposé par erreur (par exemple, si un privilège a été déposé contre la mauvaise personne).
Si un privilège a été déposé par erreur, vous devriez contacter l'IRS immédiatement. Un agent IRS examinera l'historique de votre compte pour vérifier que vous ne devez pas l'impôt en souffrance, et préparera les documents nécessaires pour retirer le privilège. Toutefois, l'IRS a mis en place un nouveau programme de départ en vertu duquel les contribuables peuvent être admissibles à un retrait de privilège, à condition que certains critères sont respectés.
Libérer un privilège fédéral signifie que le privilège ne greve plus vos biens. Lors de la libération d'un privilège, les registres de comté seront mis à jour pour refléter que le privilège a été libéré. Toutefois, le fait qu'il y avait une fois un privilège fiscal fédéral restera sur votre rapport de crédit jusqu'à dix ans. Les privilèges sont libérés dans les 30 jours du paiement intégral des obligations fiscales en souffrance ou lors de la mise en place d'un accord de versement garanti ou simplifié.
Moins fréquemment, l'IRS peut libérer un privilège fiscal fédéral si cela accélère la perception de l'impôt ou est dans le meilleur intérêt du contribuable et du gouvernement. La plupart des privilèges fiscaux fédéraux sont automatiquement libérés par l'IRS après le paiement intégral de l'impôt. L'IRS devrait vous fournir une copie de la décharge de privilège, que vous pouvez transmettre aux bureaux de crédit pour mettre à jour vos rapports de crédit.
Selon le nouveau programme de l'IRS, les contribuables peuvent être admissibles au retrait ou à la libération du privilège si leur solde est inférieur à 25 000 $.
Comment un privilège fiscal fédéral affecte votre crédit
des contribuables. Votre pointage de crédit en souffrira probablement, et vous pourriez vous retrouver avec des occasions moins qu'idéales d'obtenir un nouveau crédit ou de refinancer un crédit existant.
Tactiques pour faire face aux privilèges
La meilleure tactique consiste à empêcher le dépôt d'un privilège fiscal en premier lieu. Envisagez de porter votre solde impayé à moins de 25 000 $ et établissez un accord de versement échelonné. Cela pourrait vous rendre admissible à un accord de versement échelonné, et aucun privilège fiscal fédéral ne sera déposé. Si un privilège a déjà été déposé, vous pourriez être admissible à un retrait de privilège en vertu du programme de nouveau départ de l'IRS. Vous pourriez ramener votre solde inférieur à 25 000 $ en transférant une partie ou la totalité de votre impôt à une carte de crédit ou à une ligne de crédit hypothécaire, ou en effectuant des paiements pour ramener votre solde sous le seuil de 25 000 $.
Après que l'IRS a déposé un privilège fiscal, vos options sont beaucoup plus limitées. Vous pourriez apporter votre solde de moins de 25 000 $ et mettre en place un accord de versement simplifié dans le but de profiter du nouveau programme de démarrage. Vous pouvez également rembourser le solde impayé en entier.
Les privilèges ne sont pas mis à jour sur votre rapport de crédit
Contrairement à d'autres comptes de crédit et de prêt, l'IRS ne mettra pas à jour périodiquement le solde de votre privilège fiscal fédéral.Vous pouvez contacter l'IRS pour obtenir une lettre indiquant le montant de remboursement actuel. Toutefois, ce montant de paiement mis à jour sera envoyé uniquement au contribuable.
Les contribuables qui ont besoin d'aide pour faire face aux privilèges fiscaux et aux recouvrements fiscaux devraient demander l'avis d'un fiscaliste autorisé par le gouvernement fédéral, par exemple un avocat fiscaliste, un expert-comptable agréé ou un agent inscrit. Les contribuables peuvent aussi recevoir de l'aide gratuite de cliniques d'impôt financées par les fonds publics et du Taxpayer Advocate Service.
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Suppression des anciennes dettes après la limite de crédit
, Procédez comme suit pour supprimer les anciennes informations obsolètes votre rapport de crédit après l'expiration du délai de déclaration de crédit de 7 ou 10 ans.
Comment les privilèges fiscaux apparaissent sur votre rapport de crédit
Un privilège fiscal est répertorié dans la section des dossiers publics de votre rapport de crédit si vous avez omis de payer vos impôts. Avoir un privilège fiscal peut avoir un impact sur votre crédit.