Avantages des régimes à impôt différé

Pour le meilleur ou pour le pire, les comptes d'épargne-retraite et les autres options de placement ne sont pas des «modèles uniques» et le «lieu» des actifs est un facteur important. C'est pourquoi un compte à impôt différé est un outil incroyablement précieux pour une épargne-retraite efficace.

Voici quelques éléments importants à comprendre au sujet des diverses options d'épargne et de placement à imposition différée:

Qu'est-ce que cela signifie si quelque chose est reporté?

Un compte est à imposition différée s'il n'y a pas d'impôt à payer sur le revenu gagné dans le compte.

La possibilité de différer les impôts sur les revenus d'un investissement profite aux individus de deux manières différentes. Le principal avantage prend la forme d'une croissance libre d'impôt. Comme alternative au paiement de l'impôt sur les rendements actuels d'un investissement, les taxes ne sont payées qu'à une date ultérieure, ce qui permet à l'investissement de croître sans implications fiscales actuelles. L'avantage secondaire des placements à impôt différé est qu'ils surviennent souvent au cours des années de travail lorsque les gains et les impôts sont le plus souvent plus élevés que les gains et les impôts pendant la retraite. L'utilisation d'un compte de placement à impôt différé est le plus souvent une sage décision lorsque vous êtes dans une tranche d'imposition plus élevée maintenant par rapport à la tranche d'impôt sur le revenu à laquelle vous prévoyez être imposé à l'avenir lorsque vous effectuerez des retraits.

Quels sont les exemples de comptes à imposition différée?

Un régime de retraite parrainé par un employeur (comme un régime 401 (k), 457 ou 403 (b)) est un exemple d'instrument d'épargne-retraite à impôt différé qui permet aux employés participants de verser un pourcentage de leur salaire avant impôt et dirigez-le vers un ou plusieurs comptes de placement.

Un IRA régulier (également connu sous le nom de IRA traditionnel) est également à imposition différée. Une rente et la valeur de rachat d'une police d'assurance-vie entière fonctionnent également comme des comptes à impôt différé. Un Roth IRA n'est pas seulement un report d'impôt; c'est un compte libre d'impôt.

En quoi un compte à impôt différé est-il différent d'un compte exonéré d'impôt?

Les particuliers ne peuvent établir des comptes exonérés d'impôt.

Toutefois, ils peuvent investir dans des obligations qui paient des intérêts exonérés d'impôt. Généralement, cet intérêt est exonéré de l'impôt fédéral. Toutefois, si le cautionnement représente la dette d'un État autre que la résidence du particulier, cet intérêt sera imposable dans sa déclaration de revenus de l'État.

Comment cela fonctionne-t-il si un compte est non taxé?

Tous les investissements ont le potentiel de générer des revenus, d'augmenter la valeur ou les deux. Le revenu provient de deux sources primaires: les intérêts et les dividendes. Si un placement est détenu dans un compte imposable, le revenu est ajouté au revenu imposable du propriétaire pour l'année et entraîne un impôt plus élevé. Toute vente d'actifs détenus dans un compte imposable qui sont vendus pour plus que ce qui a été investi se traduira également par une augmentation des revenus et de l'impôt sur le revenu.Aucun impôt ne serait dû si les mêmes placements étaient détenus dans un compte à impôt différé - un avantage important pour détenir des placements dans un tel compte à impôt différé.

Jusqu'à quand l'impôt est-il différé?

Un jour, vous paierez la taxe. Cependant, l'obligation fiscale n'est pas déclenchée par les performances d'investissement. Au lieu de cela, vous devez l'impôt basé sur le montant d'argent que vous distribuez à vous-même, généralement pour payer les choses que vous pourriez vouloir ou avoir besoin. En tant que tel, dans une situation idéale, le revenu n'est pas imposé jusqu'à la retraite, lorsque vous pouvez être dans une tranche d'imposition inférieure.

Même si votre tranche d'imposition ne diminue pas à la retraite, vous pouvez toujours bénéficier d'un compte à impôt différé, car il est préférable de payer des impôts à l'avenir que chaque année entre maintenant et quand vous les paieriez autrement.

Aurai-je droit à une déduction fiscale?

Notez que certains comptes à imposition différée, tels qu'un IRA 401 (k) ou déductible, prévoient une déduction fiscale dans l'année où vous faites la contribution. Toutefois, tous les comptes à impôt différé ne créent pas une telle déduction. Dans l'un ou l'autre cas, le compte d'impôt différé prévoit le report de l'impôt au cours de chaque année subséquente.

Mis à jour par Scott Spann