Qu'est-ce que Medicaid Estate Recovery ou Medicaid Death Tax?

Selon le département de la Santé et des Services sociaux des États-Unis, Medicaid «fournit une couverture médicale aux personnes à faible revenu, aux familles et aux enfants, aux personnes âgées et aux personnes handicapées». En 1993, une loi fédérale a été promulguée qui oblige chaque État des États-Unis à mettre en œuvre un programme «Medicaid Estate Recovery» pour deux groupes de personnes recevant des prestations Medicaid: (1) Toute personne de plus de 55 ans ayant reçu une assistance Medicaid, et (2) Toute personne qui est institutionnalisée en permanence et a reçu une assistance Medicaid, indépendamment de l'âge.

Ainsi, si vous ou un proche tombe dans l'un de ces deux groupes, alors votre succession ou la succession de votre proche sera potentiellement soumise à un privilège Medicaid ou "impôt sur la mort" après votre décès.

Qu'est-ce que Medicaid Estate Recovery?

Medicaid recouvrement immobilier est régie par la loi de l'État qui ordonne à l'État de récupérer de la succession d'un bénéficiaire Medicaid décédé qui tombe dans l'une des catégories décrites ci-dessus actifs égal à la valeur des prestations Medicaid payés pour le compte du bénéficiaire décédé au cours de sa vie.

Puisque le recouvrement successoral de Medicaid est régi par la loi de l'État, cela signifie que chaque État américain a son propre ensemble de règles régissant ce qui peut être récupéré. Au minimum, la loi fédérale oblige les États à tenter de recouvrer des biens pour les prestations de Medicaid versées au nom d'un bénéficiaire décédé contre ses actifs qui doivent être homologués. Au maximum, les États peuvent tenter de recouvrer des biens pour les prestations de Medicaid versées au nom d'un bénéficiaire décédé à partir de tout actif appartenant au bénéficiaire au moment de son décès.

Ainsi, étant donné que l'homologation elle-même est régie par la loi de l'État et que ces lois varient d'un État à l'autre, il est important de comprendre quels actifs sont assujettis à l'homologation dans votre état. les atouts").

Quels actifs immobiliers sont, et ne sont pas, soumis à la récupération de succession Medicaid?

En général, afin de tomber dans la première catégorie de bénéficiaires Medicaid décrits ci-dessus dont les domaines sont soumis à la récupération de succession Medicaid, la personne doit être "malade et cassé". Donc, cela pose la question - Si vous avez besoin d'être malade et

cassé

pour se qualifier pour Medicaid, alors comment pourriez-vous avoir des actifs dans votre succession lorsque vous mourez pour que l'État à recueillir? C'est ici qu'intervient "Medicaid planning" ou "Medicaid Estate Planning". Alors que l'objectif principal de ce type de planification est de qualifier une personne malade pour les prestations de Medicaid (généralement le plus tôt possible), un autre objectif est de prendre des actifs qui seront soumis au recouvrement successoral de Medicaid en vertu de la loi applicable actifs ") et les convertir en actifs qui ne seront pas soumis à la récupération de la succession Medicaid (dénommé" actifs exonérés ").Cela dit, alors que dans certains États, il peut être possible de faire casser une personne malade pour bénéficier de Medicaid, il peut ne pas être possible de convertir chaque actif détenu par le bénéficiaire d'un actif non-exprès en un actif exonéré si l'état a des lois agressives de récupération de succession Medicaid. Alors, quels types d'actifs sont exemptés du recouvrement successoral de Medicaid? Comme discuté ci-dessus, puisque le recouvrement successoral de Medicaid est régi par la loi de l'État, ce qui peut être un actif exonéré dans un État peut ne pas être un actif exonéré dans un autre État. Cela signifie qu'il est malheureusement impossible de donner même une liste large et générale de ce qui peut ou ne peut pas être exempté. Ainsi, il est très important de consulter un avocat de droit ancestral dans l'état où vit la personne malade afin de déterminer quels biens de la personne malade seront exonérés, ou ne seront pas exemptés, du recouvrement successoral de Medicaid.