Qu'est-ce qu'une pension différée?

Avec une rente différée, vous déposez vos fonds auprès d'une compagnie d'assurance (en investissant dans un contrat de rente fixe, variable, indexé ou longévité) et les impôts sur les gains de placement sont différés jusqu'à ce que vous preniez un retrait. Tout gain retiré avant votre âge de 59 ans et demi sera assujetti à une pénalité fiscale de 10% en plus des impôts ordinaires sur le revenu.

L'option de transformer votre rente différée en rente immédiate après un certain délai est inscrite dans votre contrat de rente différée. Essentiellement, vous laissez vos gains différer jusqu'au moment où vous désirez transformer l'investissement en un flux de revenu garanti.

Les rentes différées peuvent être assorties de toutes sortes de caractéristiques (à un coût) qui offrent des types particuliers de prestations de décès et / ou de garanties de revenu futures. Voici un aperçu de quatre principaux types de rentes différées; fixe, variable, indexé sur l'équité et longévité.

Rente différée fixe

Une rente différée fixe fonctionne un peu comme un certificat de dépôt; sauf, au lieu de devoir réclamer chaque année le revenu d'intérêts sur votre déclaration de revenus, l'intérêt est différé jusqu'à ce que vous preniez un retrait du contrat de rente. Lorsque vous achetez une rente fixe différée, la compagnie d'assurance vous indiquera le taux d'intérêt garanti que vos fonds gagneront.
Pour les investisseurs qui ne sont pas à l'abri du risque et qui n'auront pas besoin des revenus d'intérêts de leur investissement avant l'âge de 59 ans et demi, les rentes à capital fixe peuvent être une option attrayante. Avant d'acheter une rente fixe, comparez le rendement offert à d'autres choix d'investissement sûrs comme les certificats de dépôt et les obligations gouvernementales.

Rente différée variable

Investir dans une rente différée variable, c'est un peu comme posséder un groupe de fonds communs de placement. Ces fonds communs de placement sont appelés des sous-comptes lorsqu'ils sont dans une annuité. Vous avez le contrôle sur le montant du risque d'investissement que vous avez en choisissant parmi une liste présélectionnée de sous-comptes, y compris les placements en obligations et en actions.

Le rendement de votre investissement varie en fonction de la performance de ces sous-comptes sous-jacents.
Sur le long terme, dans la plupart des conditions du marché, les investisseurs préfèreront probablement investir dans un portefeuille de fonds communs de placement indiciels, plutôt que dans une rente variable, pour les deux raisons suivantes:

Méfiez-vous du report d'impôt sur les rentes variables

1. - Parce que les placements sont dans une rente, tous les impôts sont reportés jusqu'à ce que vous preniez un retrait. Le report d'impôt d'une rente variable est souvent présenté comme un avantage par les vendeurs de rentes, mais pour beaucoup, il peut effectivement s'avérer être un inconvénient. Les impôts peuvent être plus élevés à la retraite, pas plus bas. Les avenants à rentes variables et les prestations de décès sont assortis de coûts élevés
2. - Les sociétés de rentes fournissent toute une gamme de caractéristiques appelées cavaliers. Ces avenants peuvent fournir des garanties de prestations de décès et des garanties de revenu futures, souvent à des coûts élevés qui réduisent le rendement de vos placements. Beaucoup de rentes avec ces caractéristiques facturent des frais de plus de 3% par an. Rente indexée sur actions

Une rente indexée sur des actions fonctionne comme une rente fixe à certains égards, et comme une rente variable d'autres façons. Techniquement, c'est un type de rente fixe.

Les rentes indexées sur actions ont deux composantes: un rendement minimum garanti et la possibilité d'obtenir un meilleur rendement en créditant votre compte avec un rendement basé sur une formule liée à un indice boursier populaire, comme le S & P 500 Indice.

Les formules des rentes indexées sur actions sont souvent difficiles à comprendre pour une personne moyenne, et les rentes indexées sur actions ont souvent des frais de rachat élevés (de dix à quinze ans).

Rente de longévité

Lorsque vous achetez une rente de longévité, c'est comme si vous achetiez une «assurance vie longue durée». Par exemple, supposons qu'à 60 ans, vous déposez 100 000 $ dans une rente de longévité. La compagnie d'assurance garantit de vous fournir un montant déterminé de revenu à vie à 85 ans. Cela vous laisserait libre de dépenser d'autres actifs, sachant que vous aviez un flux de revenu garanti pour vous soutenir plus tard dans la vie. Les impôts et les revenus sur ce type de rente sont reportés jusqu'à l'âge de 85 ans lorsque vous commencez à retirer l'argent.