Asset Location - Qu'est-ce que l'Asset Asset

Vous avez entendu parler de la répartition de l'actif, mais qu'en est-il de l'élément emplacement ? Le placement, en fonction duquel le compte, imposable ou fiscalement avantageux, est une décision d'investissement importante qui a un impact significatif sur les impôts d'un investisseur et donc le rendement net après impôts.

De nombreux investisseurs ont deux types de comptes de placement: 1) Un compte de courtage régulier qui peut être individuel ou conjoint et 2) Un compte à imposition différée, tel qu'un IRA ou 401 (k).

Bon nombre de ces mêmes investisseurs n'ont jamais réfléchi aux types d'investissement qu'il convient de placer dans ces comptes.

Comprendre l'imposition des fonds communs de placement aide à déterminer l'emplacement

N'oubliez pas que les placements détenus dans un compte de courtage sont imposés sur les gains en capital et sur les revenus d'intérêts (dividendes). Par exemple, si vous vendez un fonds commun de placement à un prix (NAV) supérieur au prix que vous avez acheté, vous aurez un gain en capital auquel vous devrez payer une taxe. De plus, tout revenu d'intérêt (dividendes) gagné sur des placements dans un compte de courtage est imposé comme un revenu ordinaire, tout comme s'il s'agissait d'une rémunération versée par un employeur.

L'imposition est très différente dans les comptes à impôt différé que dans les comptes de courtage. Vendre des fonds communs de placement dans un compte à imposition différée, comme un IRA ou 401 (k), ne générera pas d'impôt sur les gains en capital. En fait, la vente de fonds ne génère aucun impôt (bien que d'autres frais de fonds communs de placement puissent s'appliquer).

De même, les revenus provenant des dividendes ne sont pas imposés dans les IRA ou les 401 (k) jusqu'à ce qu'ils soient retirés ultérieurement, comme la retraite.

Types de fonds et types de comptes

Nous espérons que vos investisseurs et les experts en comptabilité fiscale auront fusionné pour établir un lien logique: Les fonds générant peu ou pas d'impôts devraient être détenus dans des comptes de courtage et des fonds communs de placement qui peuvent générer des impôts devraient être détenus dans des comptes à impôt différé.

Par exemple, dans un compte de courtage, vous pourriez envisager d'utiliser des fonds fiscalement avantageux, comme des fonds d'obligations municipales ou des fonds qui génèrent peu ou pas de revenu de dividendes, comme certains fonds négociés en bourse (FNB), fonds indiciels ou fonds d'actions de croissance. .

Rappelez-vous également que les fonds communs de placement énoncent leurs objectifs dans un prospectus ou que vous pouvez les trouver en utilisant Morningstar ou directement sur le site Web de la société de fonds en question. Si l'objectif du fonds est «Revenu» ou «Valeur», les avoirs de l'OPC sont habituellement des actions qui génèrent un revenu (dividendes) et vous aurez une facture d'impôt si le fonds est détenu dans votre compte de courtage. À l'inverse, un fonds commun de placement de croissance détient généralement des actions ayant des objectifs de croissance, ce qui signifie que les sociétés utilisent leurs bénéfices pour réinvestir dans la société plutôt que de verser des dividendes aux investisseurs.

Évitez l'un des trois principaux pièges des fonds communs de placement

À l'heure actuelle, vous devriez songer à conserver une plus grande partie de vos économies durement gagnées et de vos revenus de fonds communs de placement en maintenant les impôts bas.Pour garder les impôts bas sur les fonds communs de placement, soyez avisé de la localisation des actifs - l'endroit où vous détenez vos fonds communs de placement peut faire une grande différence dans les impôts, ce qui constitue l'une des plus grandes pertes de rendement pour les investisseurs.

Encore une fois, gardez les fonds qui produisent un revenu (la plupart des fonds obligataires, la plupart des fonds d'actions avec objectif de revenu) dans un compte à imposition différée, comme les IRA et les 401 (k) s. Gardez des fonds fiscalement avantageux (voir le ratio des coûts et taxes) dans un compte imposable, comme les comptes de courtage individuel et commun. En outre, faites attention aux gains en capital dans les comptes de courtage. Si vous prévoyez échanger souvent (acheter, vendre, échanger plusieurs fois par an) essayez de le faire plus dans votre IRA ou 401 (k) où il n'y a pas d'impôt sur les gains en capital généré.

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