Avantages fiscaux du régime d'épargne-études de l'Iowa 529

Si vous envisagez de placer un enfant ou un autre être aimé à l'université et que vous vivez dans l'Iowa, vous devrez vous renseigner sur le plan Iowa College Savings 529. Connaître les avantages dont vous pourriez bénéficier en contribuant au régime pourrait atténuer certaines de vos inquiétudes quant aux coûts associés au fait de faire passer un étudiant de quatre (ou plus) années d'études supérieures.

Si l'on économise suffisamment d'argent grâce à ce véhicule, il est moins difficile, au moment de l'admission, de demander une aide financière ou de chercher des bourses d'études.

Les investissements effectués dans ces comptes sont libres d'impôts sur le revenu fédéraux et d'État. En outre, tous les retraits utilisés pour des dépenses d'études supérieures qualifiées sont exonérés de l'impôt fédéral sur le revenu. Quelque 35 États renoncent également aux taxes d'État sur les retraits, tout en offrant d'autres incitations.

Grâce à ces régimes déductibles d'impôt, les membres de la famille et les amis peuvent contribuer au fonds d'un collège pour enfants, et obtenir un avantage fiscal pour ce faire. Au fil des ans, avec des cotisations régulières et des intérêts composés, le plan peut croître de façon significative pour couvrir les dépenses d'éducation de l'enfant. Deux options sont disponibles dans ce programme:

• College Savings Iowa 529 Plan: Il s'agit d'un programme d'épargne 529 géré par Vanguard qui comprend quatre titres différents selon son âge et dix portefeuilles statiques, tous utilisant des fonds Vanguard. Il est vendu directement à Iowans et aux gens à travers le pays.
• Iowa Conseiller 529 Plan: Ce plan est vendu par des planificateurs financiers. Géré par Voya Investment Management Co. LLC, le programme propose une option basée sur l'âge, cinq options d'allocation statique et 12 options de fonds uniques utilisant des fonds communs de placement gérés par Baillie Gifford, BlackRock, CBRE Clarion, Goldman Sachs, Hahn Capital Management, JP Morgan, Lazard, LSV, T. Rowe Price, Van Eck, Voya IM et Wellington.

À quoi s'attendre du régime de l'Iowa 529

Les résidents de l'Iowa qui cotisent à un régime d'épargne-études de l'Iowa reçoivent une déduction d'impôt de 3 239 $ en cotisations par bénéficiaire sur leur revenu brut ajusté. Si un résident de l'Iowa contribue pour le compte de plusieurs bénéficiaires (enfants), il a droit à des déductions multiples, jusqu'à concurrence de la limite actuelle.

Par exemple, les participants mariés à l'Iowa qui contribuent aux comptes de leurs deux enfants peuvent déduire jusqu'à 12 956 $ (4 x 3 239 $).

Valeur de la déduction fiscale de l'Iowa College

Les résidents de l'Iowa qui tentent de déterminer s'ils doivent ou non utiliser un plan Iowa 529 par rapport à d'autres véhicules d'épargne doivent tenir compte des économies fiscales potentielles.Rappelez-vous, les résidents ne reçoivent pas une déduction d'impôt de l'Iowa pour contribuer au plan de l'article 529 d'un autre État, comme c'est le cas avec un certain nombre d'autres États.

Étant donné que la tranche d'imposition la plus élevée de l'Iowa est de 8,98%, chaque contribution de 3 239 $ à un plan de l'Iowa 529 peut permettre à un contribuable d'économiser jusqu'à 290 $. 86 au moment des impôts. Bien que cela soit attrayant, il pourrait ne pas compenser les avantages liés à l'utilisation d'autres comptes non déductibles, comme un compte d'épargne-études Coverdell (ESA) ou un compte de garde UTMA. Discutez avec votre conseiller financier ou un professionnel similaire du plan qui vous rapportera le plus d'avantages.

Avantages supplémentaires du régime de l'Iowa

Le régime d'épargne-études de l'Iowa 529 est assorti d'un incitatif fédéral. Les résidents de l'Iowa peuvent contribuer jusqu'à 70 000 dollars en un an (140 000 dollars pour un couple marié qui dépose conjointement) par bénéficiaire sans encourir de taxe fédérale sur les dons.

L'exception est que vous ne pouvez pas faire d'autres cadeaux à ce bénéficiaire pendant cinq ans. Il est fortement recommandé aux contributeurs potentiels de consulter un conseiller fiscal avant de s'inscrire au programme afin de profiter de ses incitatifs.

Demander la déduction de l'impôt sur le revenu de l'Iowa 529

La déduction fiscale de l'Iowa 529 exige l'établissement du formulaire 1040 de l'État de l'Iowa. Cette déduction est combinée avec les autres ajustements du revenu et inscrite à la ligne 24 de la déclaration. La déclaration d'impôt doit être accompagnée d'une brève explication des dépenses, y compris le montant déduit par enfant. Des informations supplémentaires sur la déduction d'impôt de l'Iowa 529 peuvent être trouvées sur le site Web du ministère du Revenu de l'Iowa et sur le site Web de l'Iowa College Savings.