Est une police d'assurance-vie faisant partie d'une succession?

L'assurance-vie fait-elle partie d'une succession et est-elle disponible pour payer les factures d'une personne décédée? Cela dépend si la police d'assurance-vie avait un bénéficiaire désigné et vivant au moment du décès du titulaire du contrat.

Quand l'assurance-vie fait-elle partie d'une succession?

Une police d'assurance-vie a un ou plusieurs bénéficiaires désignés si le défunt a rempli un formulaire de désignation de bénéficiaire pour la police avant son décès.

Si au moins un des bénéficiaires désignés survit à la personne décédée, le produit de l'assurance-vie passe directement au bénéficiaire en dehors de l'homologation.

Cette distinction est essentielle parce que le processus d'homologation traite les créanciers du défunt et paie ses dettes avec les fonds de succession disponibles. Lorsque le produit de l'assurance va directement à un bénéficiaire, en contournant la succession, l'argent appartient au bénéficiaire. Les amis, parents et bénéficiaires d'assurance ne sont pas responsables du paiement des dettes de la personne décédée, de sorte que l'argent est hors de la portée de ses créanciers. Le produit de l'assurance-vie ne doit pas être utilisé pour payer les factures finales du défunt.

Mais il y a un piège. Les gens nomment parfois leurs successeurs en tant que bénéficiaires de leurs polices d'assurance, pensant peut-être que la police devrait faire exactement cela - rembourser leurs factures définitives. Cela envoie l'argent directement dans les coffres du domaine.

Dans ce cas, il peut et devrait être utilisé pour payer ses factures.

Que se passe-t-il s'il n'y a pas de bénéficiaire désigné survivant?

Si le défunt a rempli un formulaire de désignation de bénéficiaire avant, mais que tous ses bénéficiaires l'ont décédé avant lui, deux choses peuvent se produire:

1. Le produit de l'assurance-vie passera dans la succession d'homologation du défunt et deviendra disponible pour payer les factures définitives du défunt, ou
2. Le produit de l'assurance-vie passera directement aux héritiers vivants du défunt des individus si étroitement liés à lui qu'ils auraient légalement le droit d'hériter de lui s'il n'avait pas laissé de testament. Cela peut dépendre de la loi de l'État et des politiques de paiement de la compagnie d'assurance, mais le résultat est le même. Le produit de l'assurance-vie ne doit pas être utilisé pour payer les factures finales du défunt à moins qu'elles soient payables à sa succession plutôt qu'à ses héritiers.

Que se passe-t-il si le défunt n'a pas rempli le formulaire de désignation du bénéficiaire?

Les mêmes règles s'appliquent si le défunt n'a pas rempli le formulaire de désignation du bénéficiaire avant son décès. Soit le produit de l'assurance passera dans la succession d'homologation du défunt et sera disponible pour payer les factures finales du défunt, ou le produit passera directement à ses héritiers, à l'abri des créanciers.

Des règles différentes s'appliquent aux droits successoraux

Ces règles concernent les dettes au nom unique du défunt au moment de son décès, ainsi que les dettes fiscales personnelles, mais elles ne s'appliquent pas aux taxes successorales qui peuvent être dues si la valeur de sa succession est significative. Une forte police d'assurance-vie payable à sa succession pourrait augmenter sa valeur au-dessus du montant de l'exonération fédérale, donc une taxe sur les successions serait due.

Dans ce cas, le produit est imposable si le défunt possédait personnellement la police au moment de son décès ou s'il a transféré la propriété de la police à quelqu'un d'autre dans les trois ans de son décès.