Comment faire un roulement IRA SIMPLE sans payer d'impôts

Lorsque vous quittez un employeur avec lequel vous avez participé à un régime de retraite parrainé par l'employeur comme le 401 (k), vous avez quelques options pour savoir quoi faire avec ces actifs. L'option que nous avons tendance à recommander le plus souvent est le roulement de ces actifs dans un IRA de roulement. Lorsque vous décidez de passer votre 401 (k) dans un IRA régulier, il y a quelques étapes simples nécessaires pour compléter le processus de roulement. Si cela est fait correctement, aucune taxe ne sera due et vous n'aurez même pas besoin d'écrire un chèque.

Si vous souhaitez faire un transfert d'actifs à partir d'un SIMPLE IRA d'un ancien employeur, ou d'un plan d'intéressement à l'épargne pour les employés, le processus peut être tout aussi simple. Mais, dans le cadre du processus de roulement, on vous demandera une question supplémentaire qui ne vous sera pas posée si vous avez effectué un roulement sur des actifs 401 (k): Depuis combien de temps participez-vous au SIMPLE IRA?

Comment faire pour reclasser SIMPLE IRA Assets

Comme un plan 401 (k), lorsque vous quittez un employeur avec lequel vous avez participé à un SIMPLE IRA, vous avez quelques options pour ces actifs. Les fonds d'un IRA SIMPLE peuvent être transférés dans un autre IRA SIMPLE, un IRA, ou un autre plan qualifié parrainé par l'employeur comme un 401 (k). Mais comme un 401 (k), vous devez vous assurer que vous suivez le processus de refinancement prescrit pour le roulement afin d'éviter les taxes ou pénalités sur le transfert d'actifs.

La partie la plus importante du processus consiste à s'assurer que le chèque pour le total ou une partie de ces actifs de régime de retraite ne vous est pas écrit, ce qui déclenchera au mieux une retenue d'impôt de 20% et au pire, des impôts sur le revenu seront exigibles et une pénalité de distribution anticipée.

Au lieu de cela, vous voudrez opter pour un transfert de fiduciaire à trustee, qui encaissera vos actifs dans le plan SIMPLE IRA de votre ancien employeur et soit couper un chèque ou virement au profit de votre IRA de roulement (qui sera être noté avec l'acronyme FBO) et peut ensuite être déposé dans votre IRA rollover.

Mais alors que le processus de roulement de l'IRA SIMPLE est très similaire à celui d'un 401 (k), la réponse à cette question supplémentaire fait toute la différence.

L'IRA SIMPLE Règle de 2 ans

Pendant les deux premières années après votre première contribution à l'IRA SIMPLE, vous êtes en mesure de transférer tout montant de cet IRA SIMPLE à un autre IRA SIMPLE dans un fiduciaire libre d'impôt - à -trustee transfert. Si, toutefois, vous tentez de recevoir une distribution du compte ou de la transférer à un autre type d'IRA au cours de cette période de deux ans, l'argent ne sera pas considéré comme une contribution de roulement libre d'impôt. Au lieu de cela, il est considéré comme une distribution de l'IRA SIMPLE et une contribution à l'IRA traditionnelle, ce qui entraînera des impôts raides sur la distribution et peut même déclencher des problèmes avec un montant supérieur à la limite annuelle de contribution IRS IRA.Afin d'éviter ces pénalités, assurez-vous que vous ne retrouvez pas vos actifs SIMPLE IRA dans autre chose qu'un autre IRA SIMPLE avant d'avoir satisfait à la règle des 2 ans. Pour simplifier les choses, vous voudrez peut-être garder les fonds là où ils sont jusqu'à ce que les deux années soient écoulées.

Une fois que votre première cotisation IRA SIMPLE a été effectuée il y a deux ans, vous devez confirmer dans le dépositaire du plan que vous avez satisfait à la règle (certains dépositaires calculent cette période avec des dates de début différentes) avant de commencer le transfert formalités administratives.