Fonctionnement des lettres de crédit - Définition et exemple

Une lettre de crédit est un document d'une banque qui garantit le paiement. Bien qu'il existe plusieurs types de lettres de crédit, elles sont souvent utilisées lors de l'achat et de la vente: si un acheteur ne paie pas un vendeur, la banque qui émet une lettre de crédit paiera le vendeur (en supposant que toutes les conditions sont remplies).

Les lettres de crédit peuvent également protéger les acheteurs. Si vous payez quelqu'un pour fournir un produit ou un service - et ils ne parviennent pas à livrer - l'acheteur pourrait être en mesure d'être payé en utilisant une lettre de crédit de soutien.

Ce paiement peut servir de pénalité à l'entreprise qui n'a pas exécuté, et c'est semblable à un remboursement, permettant à l'acheteur de payer quelqu'un sinon pour fournir le produit ou le service nécessaire.

Si vous êtes familier avec les services d'entiercement, le concept est similaire: les banques agissent comme des tiers «désintéressés» (ils ne prennent aucun parti) et ne libèrent des fonds que lorsque certaines conditions sont remplies. Les lettres de crédit sont courantes dans le commerce international, mais elles sont également utilisées dans les transactions domestiques (comme les projets de construction).

Points clés:

• Une lettre de crédit offre une protection aux vendeurs (ou aux acheteurs)
• Les banques émettent des lettres de crédit lorsqu'une entreprise "en fait la demande" et dispose de l'actif ou du crédit. obtenir l'approbation
• Les lettres de crédit sont compliquées et il est facile de faire une erreur coûteuse en utilisant un

Exemple

Un fabricant obtient une commande d'un nouveau client à l'étranger. Le fabricant n'a aucun moyen de savoir si ce client peut (ou va) payer les marchandises après leur production et leur expédition.

En conséquence, l'accord d'achat et de vente stipule que le fabricant sera payé en utilisant une lettre de crédit dès que l'expédition est faite.

L'acheteur devra demander une lettre de crédit auprès d'une banque locale. L'acheteur peut avoir besoin d'avoir des fonds en main à cette banque ou obtenir l'approbation pour le financement de la banque.

La banque enverra seulement des fonds au vendeur après que le vendeur aura prouvé que l'envoi a été fait. Ceci est généralement fait

en fournissant des documents qui montrent ce qui a été livré et où. À certains égards, l'acheteur bénéficie également d'une protection en vertu d'une lettre de crédit: certains acheteurs préfèrent payer une banque avec un grand service juridique plutôt que d'envoyer l'argent directement à un vendeur. Si l'acheteur est

particulièrement préoccupé par le fait d'être escroqué, l'acheteur (ou quelqu'un qui aide l'acheteur) a la possibilité d'inspecter l'envoi avant que le paiement ne soit libéré. Le concept de lettre de crédit peut être compliqué. Le moyen le plus simple de maîtriser les choses est de voir un exemple visuel étape par étape. L'argent derrière une lettre de crédit

Une banque promet de payer pour le compte d'un client, mais d'où vient l'argent?

La banque n'émettra une lettre de crédit que si la banque est sûre que l'acheteur paiera. Certains acheteurs doivent simplement payer la banque à l'avance, tandis que d'autres acheteurs utilisent une ligne de crédit auprès de la banque (en d'autres termes, la banque prête de l'argent à l'acheteur).

Les vendeurs doivent avoir confiance que la banque émettrice de la lettre de crédit est légitime et que la banque paiera comme convenu. Si les vendeurs ont des doutes, ils peuvent utiliser une lettre de crédit «confirmée», ce qui signifie qu'une autre banque (vraisemblablement plus fiable) garantira le paiement.

Les vendeurs obtiennent généralement des lettres de crédit confirmées par les banques dans leur pays d'origine.

Quand le paiement est-il effectué?

Un bénéficiaire

seulement

est payé après avoir effectué des actions spécifiques et satisfait aux exigences énoncées dans une lettre de crédit. Pour le commerce international , le vendeur pourrait devoir livrer des marchandises à un chantier naval afin de satisfaire aux exigences de la lettre de crédit. Une fois la marchandise livrée, le vendeur reçoit

la documentation prouvant qu'il a fait la livraison, et les documents sont transmis à la banque. La lettre de crédit doit maintenant être payée - même (en fonction de la façon dont les choses sont mises en place) si quelque chose arrive à la marchandise. Si une grue tombe sur la marchandise ou que le navire coule, ce n'est pas nécessairement le problème du vendeur. Les documents comptent: pour approuver le paiement d'une lettre de crédit, les banques examinent simplement les documents prouvant qu'un vendeur a exécuté les actions requises.

La banque ne se soucie pas de la qualité des marchandises ou d'autres articles qui peuvent être importants pour l'acheteur et le vendeur. Cela ne signifie pas nécessairement que les vendeurs peuvent envoyer un envoi de déchets: les acheteurs peuvent insister sur un certificat d'inspection dans le cadre de l'accord, ce qui permet à quelqu'un d'examiner l'envoi et de s'assurer que tout est acceptable. Pour une transaction "performance",

un bénéficiaire (l'acheteur ou celui qui recevra le paiement) devra peut-être prouver que quelqu'un

a échoué à faire quelque chose. Par exemple, une organisation peut engager un entrepreneur pour réaliser un projet de construction. Si le projet n'est pas terminé à temps (et qu'une lettre de crédit de soutien est utilisée), l'organisation peut montrer à la banque que l'entrepreneur n'a pas respecté ses obligations. En conséquence, la banque paiera l'organisation (de sorte que l'organisation peut être rémunérée et embaucher quelqu'un d'autre pour terminer le projet). Qu'est-ce qui peut mal tourner? Les lettres de crédit permettent de réduire les risques tout en continuant à faire des affaires. Ce sont des outils importants et utiles, mais ils ne fonctionnent que lorsque vous avez

tout

des détails corrects. Une erreur ou un retard mineur peut effacer tous les avantages d'une lettre de crédit. Si vous comptez sur une lettre de crédit pour recevoir le paiement, assurez-vous de: Examinez soigneusement toutes les exigences relatives à la lettre de crédit avant d'aller de l'avant

Comprenez

• tous
• du documents requis Seront vraiment en mesure de obtenir
• tous les documents requis pour la lettre de crédit Comprendre les délais associés à la lettre de crédit, et s'ils sont raisonnables à quelle vitesse vos fournisseurs de services (expéditeurs, etc.) produira des documents pour vous
• Peut obtenir les documents à la banque à temps
• Faire correspondre tous les documents requis par la lettre de crédit avec la lettre de crédit
• exactement
• (même erreurs typographiques ou substitutions communes) peut causer des problèmes) Commerce international Les importateurs et les exportateurs utilisent régulièrement des lettres de crédit pour se protéger. Travailler avec un acheteur étranger peut être risqué car vous ne savez pas vraiment avec qui vous travaillez. Un acheteur peut être honnête et avoir de bonnes intentions, mais des problèmes commerciaux ou des troubles politiques peuvent retarder le paiement (ou mettre un acheteur en faillite).

De plus, la communication est difficile sur des milliers de kilomètres, des fuseaux horaires différents et des langues différentes. Une lettre de crédit précise les détails afin que tout le monde soit sur la même page. Au lieu de supposer que les choses vont fonctionner d'une certaine façon, tout le monde est d'accord sur le processus à l'avance.

Lettre de crédit

Pour mieux comprendre les lettres de crédit, il peut être utile de savoir ce qui suit:

Les abréviations de 'lettre de crédit' incluent L / C, LC et LOC

Demandeur - le acheteur dans une transaction

• Bénéficiaire - le vendeur ou le destinataire final des fonds
• Banque émettrice - la banque qui promet de payer
• Banque conseillère - aide le bénéficiaire à utiliser la lettre de crédit
• Irrévocable - la lettre le crédit ne peut pas être changé ou annulé sans la permission de tous les participants
• En plus des termes ci-dessus, vous pouvez entendre parler de différents types de lettres de crédit, et vous voudrez peut-être en savoir plus sur les noms de toutes les personnes impliquées.
• Obtenir une lettre de crédit

Pour obtenir une lettre de crédit, contactez votre banque. Vous aurez probablement besoin de travailler avec un département du commerce international ou une division commerciale. Toutes les institutions n'offrent pas de lettres de crédit, mais les petites banques et les coopératives de crédit peuvent souvent vous référer à quelqu'un qui est capable de répondre à vos besoins.