Faillite des petites entreprises et faillite personnelle

Question: Quelle est la différence entre une faillite personnelle et une faillite d'entreprise?

Réponse:

Lorsque nous parlons de la faillite d'une petite entreprise, il n'y a pas beaucoup de différence entre la faillite personnelle et celle d'une petite entreprise si l'entreprise n'est pas une société. En règle générale, la faillite est une voie juridique pour les sociétés ou les particuliers à poursuivre l'allégement des niveaux de dette non remboursables.

Une fois qu'une demande de faillite est déposée, un «arrêt des procédures» entre en vigueur, empêchant les créanciers non garantis d'entamer ou de poursuivre une action en justice contre le créancier pour recouvrer des dettes (voir Différence entre les dettes garanties et non garanties Dettes).

En cas de faillite personnelle, la suspension des procédures empêche (par exemple) un créancier de saisir le débiteur.

Pour les créanciers chirographaires, l'arrêt des procédures uniformise les règles du jeu, de sorte qu'un créancier ne gagne pas un avantage sur les autres en termes de remboursement de la dette. Notez qu'une procédure de faillite peut être initiée par des créanciers non garantis - un créancier peut déposer une requête pour mettre un débiteur en faillite s'il est redevable de plus de 1000 $ et si le débiteur a récemment commis des actes de faillite, par exemple fraude de paiement, évitement des créanciers, disposition secrète ou dissimulation de biens, etc.

Les créanciers garantis ne sont habituellement pas touchés par la faillite puisqu'ils ont le droit de recouvrer les biens donnés en garantie par le particulier ou la société à titre de garantie, comme une hypothèque sur les biens du débiteur ou des privilèges sur l'équipement commercial.

Faillite personnelle ou non constitutive

Si l'entreprise d'une personne est une entreprise individuelle ou une société de personnes, légalement, elle est son affaire, alors, lorsqu'elle est confrontée à la faillite, tous ses biens sont en jeu. les procédures de faillite sont les mêmes. En d'autres termes, les actifs de l'entreprise ne peuvent être séparés de leurs biens personnels, de sorte qu'une faillite d'une petite entreprise est en fait une faillite personnelle.

Faillite d'entreprise incorporée

La faillite d'une petite entreprise est différente pour les entreprises constituées en société, car les sociétés sont des entités juridiques indépendantes. La gestion d'une entreprise constituée en personne morale confère une protection de responsabilité aux propriétaires de petites entreprises; ce sont les actifs de l'entreprise qui sont confisqués, pas ceux de l'individu. La seule exception à cette règle est le moment où (comme c'est souvent le cas pour obtenir un financement par emprunt), les propriétaires d'entreprise ont donné des biens personnels en garantie de la dette (hypothèques sur des biens personnels, etc.).

Autrement, les procédures de faillite sont essentiellement les mêmes que pour la faillite personnelle - l'entreprise est obligée de demander la protection de la loi sur la faillite; tous les actifs de la compagnie sont remis au syndic de faillite qui les vend et distribue les fonds aux créanciers.

Notez que si votre entreprise est incorporée et incapable de verser des impôts et est obligée de déclarer faillite, l'Agence du revenu du Canada (ARC) a la priorité sur les actifs de la société par rapport à tous les autres créanciers garantis.

Notez également que les administrateurs de la société peuvent également être tenus responsables s'il y a des retenues à la source non versées (impôt sur le revenu, assurance-emploi, RPC) ou des taxes de vente impayées comme la TPS / TVH.

Statistiques sur les faillites

Selon le Bureau du surintendant des faillites Canada, il y a eu 121 609 faillites personnelles au Canada en 2015, soit une augmentation de 3 0% par rapport à 2014.

De ce nombre, 58 203 Propositions de consommateurs Total de l'actif pour toutes les faillites en 2015 au moment du dépôt était de 10 $, 474, 489, 079 et un passif total de $ 14, 125, 879, 957.

Il y avait 4, 107 cas d'insolvabilité déposés par les entreprises en 2015, soit une baisse de 2 7% de 2014. Parmi ceux-ci, 1 018 étaient des propositions. Total de l'actif pour toutes les faillites d'entreprises en 2015 au moment du dépôt était de 680 $, 664, 124 et passif total 5 $, 944, 924, 099.

Alternatives à la faillite

A

Proposition de consommation implique négocier un paiement partiel de vos dettes en échange de vos créanciers pardonner le montant restant. Une proposition de consommateur présente un avantage majeur pour les propriétaires uniques et les partenaires, car contrairement à la déclaration de faillite, vos biens personnels ne sont pas passibles de saisie. Du point de vue des créanciers, une proposition de consommateur est préférable à la faillite puisqu'elle leur permet au moins de recouvrer un pourcentage de la dette en cours - dans une procédure de faillite, ils peuvent perdre 100%.

Voir Comment éviter la faillite au Canada et Sauver votre petite entreprise pour plus de détails.

Voir Le processus de faillite au Canada pour une explication plus détaillée des procédures de faillite.

À> La page d'accueil de Foire aux faillites au Canada