Choisir le bon compte d'épargne collégiale pour un enfant

En tant que parent, choisir le bon compte d'épargne collégial peut s'avérer accablant. Il y a plusieurs options, toutes avec des ensembles uniques de règles complexes. Il peut être difficile de savoir par où commencer, mais faire le bon choix lorsque votre enfant est jeune vous fera économiser beaucoup d'angoisse sur la route quand il s'agit de demander une aide financière et la recherche de bourses d'études. Le bon type de compte d'épargne-études peut souvent être révélé en posant quelques questions simples:

Question # 1: Qu'est-ce que vous préférez - un taux de rendement sûr mais inférieur, ou quelque chose qui peut augmenter plus rapidement, mais qui pourrait inclure des pertes potentielles?

Si la sécurité est votre principale préoccupation, vérifiez si votre état offre un plan de scolarité prépayé en vertu de l'article 529. Ces plans vous permettent d'acheter des frais de scolarité en dollars d'aujourd'hui, et sont garantis par l'État d'émission pour vous donner un montant équivalent de frais de scolarité à un moment donné dans le futur. Il est peu probable que ces plans surperforment le marché boursier, mais vous pourriez trouver réconfortant de savoir que votre argent est en sécurité.

Si vous recherchez un taux de rendement plus élevé, vous devez déterminer si votre État offre un programme de scolarité en vertu de l'article 529. Ces plans vous fournissent des options d'entreprises d'investissement réputées. Si le marché augmente, votre investissement augmentera en conséquence, mais il peut également diminuer si le marché subit un ralentissement.

Historiquement, les obligations de série EE et de série I ont gagné entre 3 et 6%, ce qui les place à la traîne par rapport aux plans de frais de scolarité prépayés en vertu de l'article 529.

L'achat d'obligations individuelles dans un compte UGMA / UTMA pourrait vous rapprocher du rendement du plan de scolarité prépayé, mais sera assujetti à l'impôt sur tout intérêt gagné au-delà d'un certain montant. L'utilisation de fonds communs de placement obligataires dans l'un des autres régimes d'épargne peut offrir un taux de rendement historique équivalent, mais elle sera également sujette à la volatilité et aux pertes potentielles.

Étant donné que la plupart des régimes des États couvrent principalement les collèges et les universités publics, vous pourriez envisager de prendre en compte le régime de l'article 529 indépendant si vous pensez que votre enfant fréquentera une école privée.

Question # 2: Où habitez-vous?

De nombreux États offrent des incitatifs financiers substantiels pour l'utilisation de leur régime d'épargne en vertu de l'article 529. Considérant que certains états mettent essentiellement de l'argent dans votre poche pour utiliser leur plan, il semblerait stupide de ne pas en profiter. Vous pourriez être admissible à recevoir une déduction ou un crédit sur votre déclaration de revenus de l'État, ou votre état pourrait effectivement correspondre à vos cotisations au régime, jusqu'à certaines limites, si vous êtes un résident.

Puisque de nombreux États offrent au moins une ou deux bonnes options boursières à long terme dans leurs régimes d'épargne, il est probablement sage de prendre «l'argent gratuit».«Même si vous n'avez pas accès à votre fonds commun de placement préféré, cette augmentation initiale augmentera votre rendement au fil du temps.

Question # 3: Pouvez-vous économiser plus ou moins de 2 000 $ par enfant par année?

Si vous pouvez épargner plus de 2 000 $ par année, un régime d'épargne en vertu de l'article 529 pourrait être votre meilleur choix, les seuls plafonds imposés aux cotisations aux régimes d'épargne en vertu de l'article 529 étant les totaux «à vie» pour chaque enfant. le plus bas de 100 000 $ à plus de 300 000 $, la plupart des parents peuvent contribuer au contenu de leur cœur.

Encore mieux, ces sommes sont à impôt différé et peuvent être potentiellement retirées en franchise d'impôt. Les biens peuvent toujours être sous le contrôle d'un parent ou d'un donateur, même s'ils sont autorisés à les récupérer pour un usage personnel.

Si vous ne pouvez pas économiser 2 000 $ par an, une ESA Coverdell pourrait être utile. Un Coverdell ESA offre la liberté de sélectionner vos investissements, ainsi que des normes beaucoup plus souples sur la façon dont t L'argent est dépensé (y compris les frais de scolarité pour les classes K-12). Le cas d'un Coverdell devient encore plus fort si vous avez plusieurs enfants. Cela vient du fait que vous pouvez transférer des fonds inutilisés à un autre compte Coverdell, ou utiliser les fonds pour en créer un nouveau pour d'autres membres de la famille, y compris les petits-enfants.

Question # 4: Qu'en est-il des UGMA, UTMA, Roth IRA et trusts?

Bien que ces véhicules offrent des possibilités de planification uniques, ils ne serviront pas la plupart des familles, de même que les plans de la section 529 ou les zones de sécurité environnementale de Coverdell. Les comptes de garde de l'UGMA et de l'UTMA comptent presque quatre fois plus que les aides financières et exigent que les biens soient remis à un enfant au plus tard à l'âge de vingt et un ans. Un ESA Coverdell ou un compte Section 529 offre pratiquement les mêmes avantages fiscaux qu'un Roth IRA, sans perdre une occasion précieuse d'épargner pour votre retraite. Les fiducies peuvent paraître impressionnantes, mais elles sont extrêmement coûteuses à installer et à utiliser. N'en considérez pas un, à moins que vous ne vouliez dépasser la limite maximale de contribution prévue au chapitre 529 du régime.