Puis-je retirer de l'argent de mon 401 (k) avant de prendre ma retraite?

C'est une question très courante dans le monde de la planification de la retraite: pouvez-vous retirer de l'argent de votre 401 (k) avant de prendre votre retraite? La réponse simple est oui, vous avez toujours le droit de retirer tout ou partie des cotisations et leurs revenus de votre 401 (k) et chaque retrait sera soumis à l'impôt sur le revenu. La réponse longue est que ce n'est pas toujours aussi simple et que les taxes ou pénalités que vous pourriez devoir payer pour ce retrait dépendront principalement de votre âge.

Voici un résumé des différentes façons de retirer de l'argent de votre régime 401 (k) avant la retraite:

Retrait de 401 (k) Avant l'âge de 59½

Tant que vous avez le droit pour accéder à vos cotisations 401 (k) et à leurs gains à tout moment, si vous faites un retrait avant l'âge de 55 ans, vous allez probablement faire face à de fortes pénalités. Tout d'abord, il est important de reconnaître que tout retrait effectué à partir de votre 401 (k) sera traité comme un revenu imposable et soumis à l'impôt sur le revenu dans l'année où vous avez effectué le retrait. Mais en plus des impôts sur le revenu qui vous seront dus, vous serez également assujetti à une pénalité de distribution anticipée additionnelle de 10%. Pour certains contribuables, ces taxes et pénalités peuvent s'accumuler et presque réduire de moitié la valeur de votre retrait initial.

Si vous souhaitez transférer ou transférer vos actifs 401 (k) vers un autre compte admissible, vous pouvez éviter ces taxes et pénalités en effectuant un transfert de fiduciaire à fiduciaire approprié.

Si vous cherchez à accéder à vos actifs 401 (k) en raison de difficultés financières ou pour un achat important comme un acompte sur une maison, vous pourriez envisager un prêt 401 (k), mais vous devriez essayer d'éviter un retrait fiscal à tout prix.

Dernier point, mais non le moindre, il existe des circonstances dans lesquelles vous pouvez effectuer un retrait imposable sans pénalité de votre 401 (k) avant d'atteindre l'âge de 59½:

• Vous décédez et le solde du compte est retiré pour votre bénéficiaire
• Vous devenez invalide
• Vous retirez un montant inférieur à ce qui est admissible comme déduction pour frais médicaux
• Vous commencez des retraits «essentiellement égaux»
• Votre retrait est le résultat d'une Ordonnance sur les relations familiales qualifiées (QDRO)
• Vous avez au moins 55 ans et vous avez terminé votre emploi

Retrait de 401 (k) Après l'âge de 59½

Aux yeux de l'IRS, 59 ans il s'agit d'éviter les pénalités associées aux retraits anticipés 401 (k). À l'âge de 59 ans et demi, vous pouvez effectuer des retraits sans pénalité des actifs 401 (k) qui ont été transférés dans un IRA traditionnel. Si vos fonds sont toujours dans le régime 401 (k) et que vous êtes à la retraite, vous pouvez également effectuer un retrait sans pénalité. Si vous atteignez l'âge de 59 ans et demi et que vous travaillez toujours, les règles peuvent changer légèrement.

À l'âge de 59 ans et plus, vous pouvez généralement accéder aux actifs 401 (k) sans pénalité du régime d'un employeur précédent, même si vous travaillez toujours. Mais si vous atteignez l'âge de 59 ans et demi et travaillez toujours dans la société avec laquelle vous avez vos actifs 401 (k), vous devrez vérifier auprès de l'administrateur du régime les règles spécifiques de votre régime. Votre plan peut offrir ce qu'on appelle un retrait «en service» qui vous permettra d'accéder à vos actifs 401 (k) sans pénalité, mais de nombreux plans n'offrent pas cette option.

Rappelez-vous que même si le retrait n'est pas pénalisé, il sera soumis à l'impôt sur le revenu.

Retrait du 401 (k) après l'âge de 70½

Bien que vous puissiez généralement accéder à vos biens 401 (k) sans pénalité à partir de 59 ans et demi, beaucoup de gens continuent de travailler longtemps après cet âge et retardent donc leurs retraits permettre aux actifs de continuer à croître avec report d'impôt. Par 70 ans et demi, cependant, l'IRS commencera à exiger que vous effectuez des retraits connus sous le nom de distributions minimales requises (RMD). Les retraits minimums de vos IRA sont toujours requis à 70 ans et demi, mais vous pouvez les retirer de votre régime actuel fourni par l'employeur, tel que votre 401 (k), jusqu'au 1er avril de l'année suivant votre retraite. Une exception à cette règle est que les employés qui détiennent plus de 5% de la société qui parraine le régime doivent encore commencer à recevoir des distributions d'un régime 401 (k) à l'âge de 70 ans et demi.

Un régime de retraite solide exige l'examen de toutes les occasions disponibles d'utiliser vos comptes d'épargne-retraite pour atteindre des objectifs de vie importants. Il est important de comprendre comment et quand vous pouvez accéder à votre épargne-retraite dans un régime 401 (k) avant votre retraite complète. Assurez-vous de bien comprendre les implications fiscales de toute décision de retrait. Prenant de l'argent sur un 401 (k) pendant vos années de travail pourrait potentiellement vous pousser dans une tranche d'imposition plus élevée et réduire votre pécule de retraite disponible pour l'avenir.