Lorsque vous ne pouvez pas payer vos impôts à temps

Que se passe-t-il si la journée des impôts se déroule et que vous ne pouvez tout simplement pas trouver l'argent pour payer votre impôt fédéral sur le revenu? Les pénalités pour dépôt en retard et payer en retard peuvent être raides. Gardez à l'esprit, il existe des pénalités distinctes pour le dépôt en retard et le paiement en retard. La pénalité «défaut de produire» est bien pire que la pénalité «défaut de paiement» (veuillez noter que les taux d'intérêt utilisés dans ces exemples varient chaque trimestre).

Pour réduire vos pénalités et intérêts, produisez votre déclaration de revenus à la date d'échéance. Vous aurez toujours des intérêts, mais vous éviterez la pénalité pour défaut de paiement à temps. Les pénalités actuelles sont les suivantes:

Défaut de déposer une pénalité de temps: 5% du solde dû par mois

Défaut de paiement à temps pénalité: jusqu'à 1% du solde dû par mois, jusqu'à un total de 25% du solde dû

Par exemple, si vous ne produisez pas votre déclaration à la date d'échéance, et que vous devez 2 000 $, vous paierez une omission combinée de déposer et une pénalité pour non-paiement de 120 $ par mois jusqu'à son paiement intégral, jusqu'à un maximum de 500 $. Si vous deviez 10 000 $, la pénalité serait de 600 $ par mois, jusqu'à un maximum de 2 500 $.

Si vous produisez à l'heure, mais que vous ne payez pas à temps, vous encourrez une pénalité de retard de 1 % de l'impôt dû pour chaque mois, ou partie de mois, que la taxe reste impayée, jusqu'à un maximum de 25%.

Par exemple, si vous produisez votre déclaration à la date d'échéance, mais que vous ne payez pas votre solde de 2 000 $, vous devrez payer une pénalité de retard de 20 $ par mois.

Si votre solde dû est de 10 000 $, votre pénalité sera de 60 $ par mois. Comme vous pouvez le constater, vos pénalités sont nettement moins élevées si vous produisez votre déclaration à temps même si vous ne payez pas les taxes dues.

Solutions de rechange aux impôts sur le revenu payables par date limite

Envisagez les solutions de rechange qui s'offrent à vous. Si votre manque d'argent est temporaire, pouvez-vous obtenir une avance salariale au travail?

Avez-vous des membres de votre famille prêts à vous prêter de l'argent? Avez-vous quelque chose de valeur que vous pourriez vendre pour recueillir de l'argent? Pouvez-vous tirer un prélèvement sur votre marge de crédit hypothécaire?

Utiliser une carte de crédit

Vous pouvez facturer vos taxes sur votre carte de crédit (American Express, MasterCard, Visa ou Discover Card) en contactant un fournisseur de services agréé par l'IRS. Vous devrez payer des frais de commodité d'environ 2,5% du montant que vous payez, donc si vous devez 2 000 $, les frais seront d'environ 50 $. Si vous devez 10 000 $, les frais seront d'environ 250 $. N'oubliez pas que vous devrez payer des frais d'intérêt si vous ne pouvez pas rembourser votre solde de carte de crédit rapidement. Deux fournisseurs de services, vous pouvez envisager de faire votre paiement à Pay1040 et Official Payments Corporation. Si vous n'êtes pas sûr de payer par l'intermédiaire d'un fournisseur de service, appelez l'IRS pour plus d'informations.

Négocier un plan de versement échelonné

Si vous ne pouvez tout simplement pas trouver l'argent nécessaire pour payer les taxes à l'échéance, vous pourrez peut-être négocier un plan de paiement échelonné avec l'IRS. Remplissez le formulaire 9465, Demande d'acompte provisionnel, et joignez-le au recto de votre déclaration de revenus. Incluez le montant que vous proposez de payer chaque mois et le jour du mois où vous souhaitez effectuer vos paiements.

L'IRS vous informera si vous êtes approuvé.

Il y a des frais de 43 $ pour la mise en place de l'accord de versement, et vous devrez payer des intérêts sur le solde dû.

Et si vous ne pouviez tout simplement pas trouver de l'argent maintenant ou dans un avenir prévisible?

Si vous devez tant que vous ne serez jamais en mesure de le payer, l'IRS peut accepter moins que le montant total grâce à un programme appelé offre en compromis. Remplissez le formulaire 656, Offre de compromis, et le formulaire 433A, Relevé d'information sur la perception et soumettez-les à l'IRS avec les frais de demande de 150 $.

Vous devrez fournir un état financier personnel complet comprenant tout ce que vous possédez de valeur, toutes les dettes que vous devez, votre revenu et le montant que vous êtes prêt à payer immédiatement pour régler votre compte.

L'IRS évaluera votre situation financière et votre potentiel de revenu futur afin de déterminer si vous acceptez votre offre de règlement.

Si l'IRS estime qu'il ne sera pas en mesure de percevoir le montant total, votre offre peut être acceptée. Ce programme s'adresse aux personnes en difficulté financière.

Indépendamment d'un plan de versement ou d'un accord de compromis, l'IRS vous demandera de payer toutes vos obligations fiscales fédérales à temps pour les cinq prochaines années ou jusqu'à ce que le montant que vous avez réglé soit intégralement remboursé. Si vous ne respectez pas les termes de l'offre dans le contrat de compromis, toutes vos taxes arrières seront de nouveau dues intégralement. L'IRS peut déposer un privilège sur votre propriété pour assurer le paiement, et cela apparaîtra sur votre rapport de crédit.

The Bottom Line

Cela peut être très déroutant, mais l'essentiel est le suivant: même si vous ne pouvez pas payer vos impôts, ne compliquez pas vos problèmes en omettant de produire votre déclaration de revenus. Vous pourriez finir par payer des pénalités totalisant la moitié du montant que vous devez, avant même que l'intérêt ne soit ajouté!