Qu'est-ce qu'un régime de retraite 457 (b)?

Le régime 457 ou le régime 457 (b) est un compte d'épargne-retraite à l'avantage de l'employeur et à l'avantage fiscal. Ce type de plan est offert aux employés de l'État et des administrations locales, y compris les policiers, les pompiers et d'autres fonctionnaires. Certains cadres à haut salaire (ou «chapeau haut de gamme») à certains organismes sans but lucratif comme les hôpitaux, les organismes de bienfaisance et les syndicats ont également accès à des plans 457 (b). Vous pouvez considérer le plan 457 (b) comme un 401 (k) pour l'ensemble gouvernement-travailleur.

Mais il y a quelques différences uniques qui rendent un 457 (b) encore plus attrayant.

Avantages des plans 457 (b)

Un plan 457 (b) ressemble beaucoup à un 401 (k) ou 403 (b). Et ce n'est pas seulement parce qu'ils ont tous leurs noms entre parenthèses énigmatiques à partir de leurs taches dans le code des impôts IRS. Ces plans offrent aux particuliers un excellent moyen d'épargner pour la retraite. Un plan 457 (b) est offert par votre employeur, et les cotisations sont prélevées sur votre salaire avant impôt, ce qui abaisse votre revenu imposable (une bonne chose arrive temps d'impôt). Vous pouvez investir les cotisations dans des fonds communs de placement que vous choisissez parmi un éventail d'options. Et les intérêts et les gains sur cet argent ne sont pas imposés tant que vous ne retirez pas les fonds à la retraite. Cela signifie que l'argent a la possibilité de s'accumuler plus rapidement entre-temps.

Contrairement à un 401 (k) ou à un 403 (b), si vous quittez un emploi ou prenez votre retraite avant l'âge de 59 ans et demi et devez retirer vos fonds de retraite d'un 457 (b), vous ne paiera pas de frais de pénalité de 10%.

C'est une grande distinction qui rend ce type de plan encore plus attrayant que ses pairs.

Combien pouvez-vous contribuer à un 457 (b)

Les participants à un régime 457 (b) peuvent généralement contribuer jusqu'à 18 000 $ au régime en 2017. Si vous avez 50 ans ou plus et votre employeur permet quelque chose appelé contributions de rattrapage, votre limite augmente de 6 000 $ supplémentaires.

Ceci est similaire à un plan 401 (k) ou 403 (b). Mais voici un autre avantage: avec un plan 457 (b), certains employeurs offrent une meilleure contribution de rattrapage trois ans avant l'âge de la retraite. Vous pourriez être admissible à cotiser deux fois la limite annuelle, soit 36 ​​000 $ en 2017. Si vous êtes excité par le pouvoir de la capitalisation de l'investissement à imposition différée, c'est un avantage qui vous enthousiasmera. Bien sûr, le montant que vous cotisez à un régime 457 (b) chaque année ne peut dépasser 100% de votre rémunération.

Un autre avantage du plan 457 (b) est qu'ils fonctionnent bien avec d'autres régimes. Les enseignants, par exemple, peuvent se voir offrir les options de régime 403 (b) et 457 (b). Si vous avez une combinaison de deux régimes - un 457 (b) et un 403 (b) ou un 457 (b) et un 401 (k) - vous pouvez cotiser le maximum aux deux régimes. Cela porte votre limite annuelle de report électif à 36 000 $, même si vous avez moins de 50 ans. Cela n'inclut même pas les cotisations de rattrapage ou les cotisations d'employeur applicables.

Les limites augmentent généralement tous les un à trois ans. Par le passé, ils rajustaient habituellement l'inflation par tranches de 500 $, mais demeurent inchangés pour l'année d'imposition 2017.

457 (b) s et jumelage des employeurs

Certains employeurs peuvent égaler le montant de votre contribution à un régime 457 (b) jusqu'à concurrence d'une certaine limite.

Si vous avez la chance de travailler pour un tel employeur, profitez-en en contribuant au plan au moins autant que le match. Si le match est de 50% et que vous payez 1000 $ par mois, votre employeur vous donne 500 $ de plus. C'est comme l'augmentation que vous attendiez.

Les employeurs du gouvernement ne sont pas tous tenus d'offrir aux employés l'accès à un régime 457 (b), puisque les organismes sans but lucratif sont tenus d'offrir des services 403 (b). Mais si votre employeur n'offre pas actuellement un 457 (b), il ne fait pas de mal à faire du lobbying pour un. Quand il s'agit de plans de retraite, vous seriez chanceux d'avoir la chance d'économiser dans un 457 (b).

Pour plus d'informations sur les plans 457 (b), vous pouvez visiter le site Web de l'IRS ou consulter la publication 4484.

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