Quels documents dois-je fournir à mon comptable?

Si vous êtes comme beaucoup de gens, l'idée de faire vos impôts - ou même de tout préparer pour que quelqu'un d'autre puisse les faire pour vous - vous stresse au moins un peu. Embaucher un comptable pour préparer votre déclaration de revenus est toujours le moyen le plus facile, mais vous savez qu'il va inévitablement vous demander un document que vous n'avez pas pensé inclure dans cette mallette pleine de documents avec lesquels vous êtes arrivé.

Enlevez le stress de cette saison fiscale en consultant notre liste de contrôle avant de quitter la maison. Oui, cela semble long et fastidieux, mais respirez profondément - tous ces documents ne s'appliqueront pas à vous. Au fur et à mesure que vous parcourez la liste, il vous suffit de recouper les éléments qui n'ont pas leur place dans votre portrait financier personnel.

Prenez votre carte de sécurité sociale avec vous

Ceci est inutile si vous avez utilisé le même comptable les années précédentes, mais si vous voyez quelqu'un de nouveau, il voudra vérifier la l'orthographe de votre nom. Il peut le faire d'un coup d'oeil si vous apportez votre carte de sécurité sociale. Assurez-vous d'apporter des cartes pour votre conjoint et vos personnes à charge.

Si vous ne pouvez absolument pas mettre la main sur votre carte de sécurité sociale, il peut être utile de vous rendre au bureau local de l'Administration de la sécurité sociale pour obtenir une carte de remplacement car vous en aurez inévitablement besoin pour autre chose tôt ou tard. . Mais si vous n'avez tout simplement pas le temps, au moins prendre une copie de la déclaration d'impôt de l'année précédente avec vous, celle qui porte votre nom et adresse si possible, ainsi que votre numéro de sécurité sociale.

Documents liés au revenu

Il est maintenant temps de commencer à recueillir tous ces documents sur le revenu. Mélangez-les dans votre porte-documents lorsqu'ils commencent à atterrir dans votre boîte aux lettres en janvier et en février.

• Formulaire W-2 (salaire et traitements)
• Formulaire W-2G (gains de jeu)
• Formulaire 1099-A (saisie d'une maison)
• Formulaire 1099-B (ventes d'actions, d'obligations ou autres investissements)
• Formulaire 1099-C (dettes annulées)
• Formulaire 1099-DIV (dividendes)
• Formulaire 1099-G (remboursements d'impôts et indemnités de chômage)
• Formulaire 1099-INT (intérêts revenu)
• Formulaire 1099-K (revenus d'entreprise ou de location traités par des réseaux de tiers)
• Formulaire 1099-LTC (prestations reçues d'une police de soins de longue durée)
• Formulaire 1099-MISC autres types de revenus)
• Formulaire 1099-OID (remise d'origine sur les obligations)
• Formulaire 1099-PATR (ristourne)
• Formulaire 1099-Q (distributions d'un régime d'épargne-études)
• 1099-QA (distributions provenant d'un compte ABLE)
• Formulaire 1099-R (distributions de comptes de retraite individuels, 401 (k) plans et autres types de régimes d'épargne-retraite)
• Formulaire 1099-S (produit de la vente de l'immobilier)
• Formulaire 1099-SA (distributions de l'épargne-santé s comptes)
• Formulaire SSA-1099 (Prestations de sécurité sociale)
• Formulaire RRB-1099 (Prestations de chemin de fer)
• Annexe K-1 (revenus des sociétés de personnes, S, successions ou trusts)

Il est possible que vous ayez reçu un revenu au cours de l'année qui n'a été déclaré sur aucun de ces formulaires.Par exemple, vous pourriez être un propriétaire unique avec votre propre entreprise. Quelqu'un peut vous avoir payé 500 $ pour le travail. Cela n'exige pas que la société ou l'individu soumette un formulaire 1099-MISC à vous ou en votre nom parce que le seuil est de 600 $ en 2017.

Mais vous devez néanmoins déclarer et payer des impôts sur ce revenu.

Prenez note de tous les paiements de ce type ou de tout autre paiement n'ayant pas donné lieu à un document de déclaration de revenus spécifique. Laissez votre préparateur d'impôt savoir ce que l'argent était pour et combien a été reçu. Parmi les autres exemples de revenus qui pourraient ne pas figurer sur l'un de ces documents fiscaux figurent les revenus de placement provenant de comptes financiers étrangers et les revenus de location.

Documents liés aux dépenses

Vous pouvez également recevoir certains documents fiscaux relatifs à l'argent que vous avez dépensé et qui peuvent affecter votre situation fiscale. Vous devrez également apporter ces documents ou, si vous n'avez pas reçu de document ou de formulaire, assurez-vous de comptabiliser les paiements que vous avez effectués, car ils pourraient bien être déductibles d'impôt.

• Formulaire 1097-BTC (crédit d'impôt pour obligations)
• Formulaire 1098 (intérêt hypothécaire)
• Formulaire 1098-C (contribution caritative de véhicules)
• Formulaire 1098-E (intérêt étudiant)
• Formulaire 1098-MA (paiements hypothécaires aux propriétaires)
• Formulaire 1098-T (frais de scolarité pour l'enseignement supérieur)
• Dépenses d'entreprise (résumées par type et montant)
• Frais de garde d'enfants (résumé par prestataire et montant)
• pertes
• Frais médicaux
• Frais de déménagement
• Impôt sur les biens personnels, tel que voiture payée
• Factures d'impôts fonciers
• Rapport de gain / perte réalisé pour les actions, obligations, fonds communs de placement et autres investissements en capital vendu au cours de l'année
• Recettes ou lettres de remerciement pour les dons à un organisme de bienfaisance
• Frais de location (résumé par propriété, type et montant)

De nombreux fiscalistes vous fourniront un organisateur imprimé pour vous aider à collecter toutes ces données il sera donc à portée de main lorsque vous serez prêt à déposer l'année prochaine.

Si vous manquez des documents

Vous pouvez obtenir des copies de plusieurs façons si vous n'avez pas tous vos documents fiscaux, alors ne paniquez pas si vous égarez quelque chose ou si une entreprise ne vous envoie pas le formulaire requis .

• S'il vous manque un formulaire W-2: Demandez à votre employeur de vous remettre une nouvelle copie. Les employeurs sont tenus par la loi de conserver des copies de vos formulaires W-2 et toutes les autres informations de paie pour au moins quatre ans. Certains employeurs facturent des frais minimes pour un deuxième formulaire.
• S'il vous manque un formulaire 1099: Ceux-ci peuvent provenir de plusieurs sources et le remplacement d'un formulaire dépend du type de revenu qu'il doit déclarer. Les banques peuvent télécharger des documents fiscaux sur leur site Web, ou vous pouvez appeler leur numéro de service à la clientèle pour obtenir un nouveau 1099-INT par la poste. Les courtiers en placement devraient pouvoir vous envoyer par la poste des copies supplémentaires des formulaires 1099-B et 1099-DIV pour signaler les opérations boursières et l'activité de dividendes, ou vous pourriez télécharger des copies du site Web de la maison de courtage. Assurez-vous de télécharger une copie de votre déclaration de fin d'année ou d'un rapport gain / perte réalisé, car les informations contenues dans ces rapports peuvent compléter les informations figurant sur le formulaire 1099-B.Contactez vos clients pour les formulaires 1099-MISC manquants.

Vous pouvez obtenir des copies de l'IRS

L'IRS reçoit des copies de tous vos documents fiscaux, de sorte que vous ou votre comptable pouvez également demander des copies à cette source. Il y a trois façons d'accomplir cela.

1. Utilisez l'application Get Transcript Online sur le site Web de l'IRS. Demandez une copie de votre «Relevé de salaires et de revenus». Indiquez l'année pour laquelle vous manquez des documents. Vous devrez vous inscrire sur le site Web et prendre des mesures pour confirmer votre identité. Gardez à l'esprit que le personnel de l'IRS est aussi surmené que la plupart des autres employés. Le relevé de salaire et de revenu pour 2016 pourrait ne pas être complet et à jour jusqu'en juillet 2017, de sorte que vous ou votre comptable devrez peut-être demander une prolongation pour payer vos impôts après la date d'échéance d'avril si vous ne pouvez pas obtenir ce dont vous avez besoin. temps.
2. Envoyez le formulaire 4506-T par courrier ou par télécopieur à l'IRS. Ce formulaire est utilisé pour demander des transcriptions de divers documents fiscaux. Cochez la case correspondant à la ligne 8, «Formulaire W-2, Série 1099, Formulaire 1098 ou Formulaire 5498». L'IRS postera la transcription, généralement dans environ 10 jours ouvrables.
3. Visitez un centre d'assistance aux contribuables IRS local. Un agent IRS peut imprimer la transcription des salaires et des revenus pour vous.

Si votre comptable demande une copie de votre relevé de revenus et de revenus, l'IRS l'enverra directement par fax à son bureau, mais vous devrez d'abord autoriser votre comptable à parler à l'IRS en votre nom. Il s'agit simplement de préparer et de signer le formulaire 8821 ou le formulaire 2848. Votre comptable peut vous conseiller sur le formulaire dont vous avez besoin et le préparer pour vous.

La transcription des salaires et revenus est une impression par ordinateur des informations contenues dans vos différents documents fiscaux. Cela ne ressemblera pas à des photocopies de vos formulaires W-2 et 1099. Au lieu de cela, ce sera une transcription des données contenues dans ces formulaires.

L'IRS ne conserve que les informations fédérales sur ces formulaires. Les retenues d'impôt nationales et locales ne seront pas affichées, alors vous pourriez vouloir contacter les institutions qui apparaissent sur la transcription pour obtenir une copie de ces documents originaux.