Qu'arrive-t-il à l'assurance-vie Lorsque l'assuré décède

Les successions d'assurance-vie vont directement aux bénéficiaires nommés sur les polices. Ils ne font généralement pas partie de la succession d'homologation de la défunte, de sorte que vous devriez être épargné le mal de tête de l'homologation. Toutefois, l'assurance-vie héritée peut entraîner des conséquences fiscales et autres.

Comment percevoir un héritage d'assurance-vie

Si votre proche est décédé et que vous êtes désigné bénéficiaire de sa police d'assurance-vie, vous pouvez récupérer le produit de l'assurance en envoyant son certificat de décès original et l'assurance-vie originale politique à la compagnie d'assurance.

La société vous transmettra l'argent directement. Il ne fait pas partie de la succession d'homologation de votre bien-aimé, bien qu'il puisse contribuer à sa succession brute aux fins de l'impôt successoral.

Conséquences fiscales d'un héritage d'assurance-vie

Vous n'avez pas à payer d'impôt sur le produit d'assurance initial lorsque vous êtes le bénéficiaire de la police d'assurance-vie. L'Internal Revenue Service ne considère pas les prestations de décès comme un revenu. Mais si la police gagne un revenu après la date du décès, par exemple parce que vous ne prenez pas les prestations en une seule fois, mais que vous étirez plutôt des versements échelonnés sur plusieurs années et que le solde rapporte des intérêts, cela serait imposable. Vous devez l'inclure dans votre déclaration de revenus tout comme vous le feriez pour tout autre intérêt que vous avez gagné au cours de l'année d'imposition.

Conséquences fiscales successorales

Il n'y a pas d'impôt sur les successions au niveau fédéral, mais six États imposent cette taxe à partir de 2017: Nebraska, Iowa, Kentucky, Pennsylvanie, New Jersey et Maryland .

Ce n'est pas un impôt sur le revenu, mais plutôt un pourcentage de la valeur des biens dont vous héritez. Certains États qui ont des droits de succession, comme le New Jersey, exemptent spécifiquement les produits d'assurance-vie de l'impôt.

La succession d'une personne décédée est assujettie à l'impôt fédéral sur les successions si elle est évaluée à plus de 5 $. 45 millions en 2017.

Tout solde de valeur supérieur à ce seuil est imposable. Quinze États et le District de Columbia imposent également des taxes sur les successions, généralement avec des exemptions beaucoup plus faibles. Le produit de l'assurance vie contribue à la valeur de la succession imposable d'un défunt s'il était le propriétaire de la police ou s'il en a transféré la propriété, par exemple dans une fiducie de vie irrévocable, dans les trois ans de son décès.

Les bénéficiaires du produit de l'assurance-vie ne sont généralement pas responsables du paiement de la taxe successorale à moins que le testament de la défunte ne contienne des dispositions spécifiques leur demandant de contribuer au produit de la taxe. C'est rare.

Les projets de loi définitifs de l'assuré

Une question commune se pose: le bénéficiaire désigné d'une police d'assurance-vie doit-il utiliser le produit de l'assurance pour rembourser les dettes du défunt?En général, la réponse est non.

Le processus d'homologation consiste à rembourser les créanciers de la personne décédée des fonds de succession et, si nécessaire, à liquider les actifs de la succession. Le produit de l'assurance-vie qui va directement à un bénéficiaire désigné ne fait jamais partie de la succession d'homologation du défunt, de sorte que les créanciers ne disposent pas d'argent et le bénéficiaire n'a aucune obligation légale d'utiliser l'argent pour satisfaire les dettes du défunt.