Fonctionnement du calcul des prestations de sécurité sociale

Une formule complexe détermine le mode de calcul de vos prestations de sécurité sociale. Les facteurs suivants vont tous dans la formule:

• Combien de temps travaillez-vous
• Combien faites-vous chaque année
• Inflation
• À quel âge commencez-vous à bénéficier de vos avantages

Dans ce guide étape par étape , Je vais vous montrer comment ces facteurs influent sur le montant de vos prestations.

Comment la sécurité sociale est-elle calculée?

Un processus en trois étapes est utilisé pour calculer le montant des prestations de sécurité sociale que vous recevrez.

Étape 1: Utilisez l'historique de vos gains pour calculer votre revenu mensuel moyen indexé (AIME).
Étape 2: Utilisez votre AIME pour calculer votre montant d'assurance primaire (PIA).
Étape 3: Utilisez votre PIA et ajustez-le pour l'âge auquel vous commencerez à bénéficier.

Dans cet article, je couvre chacune de ces étapes et je fournis des tableaux pour montrer comment fonctionnent les calculs. Pour suivre, obtenez une copie de votre déclaration de sécurité sociale qui fournit votre historique de revenus, utilisez les données que je lier dans chaque section, et branchez vos numéros dans les formules.

Étape 1: Comment calculer vos revenus mensuels indexés moyens

Le calcul de vos prestations de sécurité sociale commence par le temps que vous avez travaillé et combien vous avez gagné chaque année. Cet historique des gains est utilisé pour calculer votre revenu mensuel moyen indexé (AIME) et le calcul inclut les 35 années d'historique de gains les plus élevées que vous avez.

Le calcul AIME fonctionne comme ceci (un exemple est montré dans un tableau ci-dessous):

1. Commencez avec une liste de vos gains chaque année.

L'historique de vos revenus est indiqué sur votre relevé de sécurité sociale, que vous pouvez désormais obtenir en ligne.

Dans l'exemple ci-dessous, les gains réels sont indiqués dans la colonne C. Seuls les gains inférieurs à sont inclus. Cette limite annuelle des salaires inclus est appelée la base de cotisation et d'avantage et est indiquée comme gains maximums dans la colonne H dans le tableau ci-dessous.

2. Ajuster chaque année de gains pour l'inflation.

La sécurité sociale utilise un processus appelé indexation des salaires pour déterminer comment ajuster l'historique de vos gains en fonction de l'inflation. Le processus d'indexation des salaires comporte deux étapes principales.

• Chaque année, la sécurité sociale publie les salaires moyens nationaux pour l'année. Vous pouvez voir cette liste publiée à la page de l'indice national des salaires moyens.
• Votre salaire est indexé sur le salaire moyen de l'année où vous atteignez 60 ans. Pour chaque année, vous prenez le salaire moyen de votre année d'indexation (l'année où vous avez 60 ans) divisé par le salaire moyen de l'année d'indexation et multipliez vos gains inclus par ce nombre.

Exemple:

• Dans l'exemple ci-dessous, regardez les gains de 1984 de 21 000 $ dans la colonne C.
• Le salaire moyen cette année-là était de 16 135 $ dans la colonne D.
• Vous prenez 44888 $. 16, les gains moyens pour l'année où cette personne a eu 60 ans (2013 en italiques gras) divisé par 16 135 $ pour obtenir le facteur de l'indice que vous voyez dans la colonne E.
• Multipliez les gains de 1984 par ce facteur d'indice pour obtenir 58 $. 423 que vous voyez dans la colonne F.

Voir deux autres exemples d'indexation des salaires de la sécurité sociale.

En raison du fonctionnement de la formule d'indexation des salaires, si vous n'avez pas encore 62 ans, votre calcul pour déterminer le montant de sécurité sociale que vous obtiendrez n'est qu'une estimation. Jusqu'à ce que vous connaissiez le salaire moyen pour l'année où vous avez 60 ans, il n'y a aucun moyen de faire un calcul exact. Cependant, vous pouvez attribuer un taux d'inflation présumé aux salaires moyens pour estimer les salaires moyens à l'avenir et les utiliser pour créer une estimation.

3. Utilisez vos 35 meilleures années de revenus indexés et calculez une moyenne mensuelle.

Le calcul des prestations de sécurité sociale utilise vos 35 années de revenus les plus élevées pour calculer vos gains mensuels moyens. Si vous n'avez pas 35 années de gains, un zéro sera utilisé dans le calcul, ce qui fera baisser la moyenne. Dans l'exemple ci-dessus, vous voyez les 35 années les plus élevées dans la colonne G.

Total des 35 années de gains indexés et divisez ce total par 420 (qui est le nombre de mois dans une carrière de 35 ans). Vous voyez ceci surligné en jaune dans l'exemple ci-dessus.

Résultat: votre revenu mensuel moyen indexé ou AIME.

Comment calculer votre AIME pour les prestations de sécurité sociale

A	B	C	D	E	F	G	H
Année > Âge	Salaire réel	Salaire moyen	Indice	Salaire indexé après plafond	Plus élevé 35 ans	Salaire maximum
	Impôt SS Stmt.	De S. S. A. Site Web	Âge 60 Avg. Salaire / Moy. Salaire	Multipliez les salaires réels de l'année par le facteur de l'indice de l'année	Si plus de 35 ans sont disponibles, prenez les 35 salaires indexés les plus élevés. Pas 35 ans, inscrivez 0 pour les années manquantes	De S. S. A. Site Web	1971
18	1000	6497. 08	6. 909	6909	N / A	7800	1972
19	2000	7133. 8	6. 292	12586	N / A	9000	1973
20	3000	7580. 16	5. 922	17766	N / A	10800	1974
21	4000	8030. 76	5. 590	22360	N / A	13200	1975
22	5000	8630. 92	5. 201	26010	N / A	14100	1976
23	6000	9226. 48	4. 865	29196	N / A	15300	1977
24	7000	9779. 44	4. 590	32137	N / A	16500	1978
25	8000	10556. 03	4. 252	34024	N / A	17700	1979
26	9000	11479. 46	3. 910	35199	N / A	22900	1980
27	10000	12513. 46	3. 587	35872	35872	25900	1981
28	11000	13773. 10	3. 259	35850	35850	29700	1982
29	18000	14531. 34	3. 089	55603	55603	32400	1983
30	20000	15239. 24	2. 946	58911	58911	35700	1984
31	21000	16135.07	2. 782	58423	58423	37800	1985
32	22000	16822. 51	2. 668	58703	58703	39600	1986
33	23000	17321. 82	2. 591	59603	59603	42000	1987
34	24000	18426. 51	2. 436	58466	58466	43800	1988
35	25000	19334. 04	2. 322	58043	58043	45000	1989
36	25 000	20099. 55	2. 233	55832	55832	48000	1990
37	25 000	21027. 98	2. 135	53367	53367	51300	1991
38	27000	21811. 60	2. 058	55666	55666	53400	1992
39	29000	22935. 42	1. 957	56757	56757	55500	1993
40	30000	23132. 67	1. 940	58214	58214	57600	1994
41	36000	23753. 53	1. 890	68031	68031	60600	1995
42	37000	24705. 66	1. 817	67226	67226	61200	1996
43	38000	25913. 90	1. 732	65824	65824	62700	1997
44	39000	27426. 00	1. 637	63831	63831	65400	1998
45	40000	28861. 44	1. 555	62212	62212	68400	1999
46	41000	30469. 84	1. 473	60401	60401	72600	2000
47	42000	32154. 82	1. 396	58632	58632	76200	2001
48	40000	32921. 92	1. 363	54539	54539	80400	2002
49	40000	33252. 09	1. 350	53997	53997	84900	2003
50	40000	34064. 95	1. 318	52709	52709	87000	2004
51	43000	35648. 55	1. 259	54145	54145	87900	2005
52	45000	36952. 94	1. 215	54663	54663	90000	2006
53	46000	38651. 41	1. 161	53423	53423	94200	2007
54	48000	40405. 48	1. 111	53325	53325	97500	2008
55	50000	41334. 97	1. 086	54298	54298	102000	2009
56	44000	40711. 61	1. 103	48514	48514	106800	2010
57	44000	41673. 83	1. 077	47394	47394	106800	2011
58	46000	42971. 61	1. 045	48052	48052	106800	2012
59	48000	44321. 67	1. 013	48614	48614	110100	2013
60	45000	44888. 16	1	45000	45000	113700	2014
61	45000	44888. 16	1	45000	45000	117000	2015
62	-	44888. 16	1			118500
	* âge 60 est l'année d'indexation			Diviser la somme de la colonne G 35 valeurs supérieures à 420 mois pour déterminer AIME	1, 919, 040
				AIME =	4 569 $ / mois		Étape 2 - Utilisez votre AIME pour calculer votre montant d'assurance principal (PIA)

Une fois que vous avez calculé votre revenu mensuel moyen indexé (AIME), vous branchez ce nombre dans une formule pour déterminer votre montant d'assurance primaire ou PIA.Cette formule est basée sur ce qu'on appelle des «points de virage».

Points de virement de sécurité sociale

La formule de prestations de sécurité sociale est conçue pour remplacer une plus grande proportion de revenus pour les personnes à faible revenu.

Pour cela, la formule a ce qu'on appelle des «points de courbure». Ces points de courbure sont ajustés pour l'inflation chaque année.

Les points de virage de l'année où vous avez 62 ans sont utilisés pour calculer vos prestations de retraite. exemple dans le tableau ci-dessous utilise les points de pliage 2015. Cela fonctionne comme ceci:

Vous prenez 90% des premiers 826 $ d'AIME.

• Vous prenez 32% des prochains 4 980 $ d'AIME. 1 Vous obtenez le total de ces trois chiffres.
• Le résultat est le montant de votre assurance principale, ou PIA, le montant que vous recevrez si vous commencez à bénéficier de votre retraite à taux plein (FRA)
• Votre PIA est arrondi au prochain dixième le plus bas, et votre montant de prestation est arrondi au prochain dollar le plus bas (Techniquement, votre PIA est calculée, arrondie au dixième inférieur suivant, puis les ajustements de l'inflation sont appliqués. arrondi ensuite au dixième le plus proche, puis toute augmentation ou diminution en fonction de l'âge est appliquée.
• Ce nombre est ensuite arrondi à le prochain dollar le plus bas. Une partie de ceci est couverte dans l'étape suivante.)

Vous pouvez voir les points de pliage actuels et historiques et les points de pliage de l'année courante sur la page Bend Formula Bend Points du site Web de la sécurité sociale.

Si vous n'avez pas encore 62 ans, le calcul de vos prestations n'est qu'une approximation, car vous ne savez pas encore quel sera le montant final des virages pour l'année où vous aurez 62 ans.

Vous pouvez utiliser un taux d'inflation estimé pour estimer les points de virage de l'année future afin de développer une approximation assez précise.

Dans l'exemple du tableau au bas de cette page, vous pouvez voir comment le nombre AIME (calculé à l'étape précédente) a été branché sur la formule du point de courbure pour calculer le PIA.

Utilisation de AIME pour calculer votre montant d'assurance principal (PIA)

-

Année d'imposition 2015

Exemple utilisant AIME de 4569 $ / mois Montant salarial imposable Multiplicateur

Résolu > Bend 1 (jusqu'à 826 $)	826	. 90	743. 40
Bend 2 (4569 - 826 $)	3743	. 32	1197. 76
Excédent	N / A	. 15	0
Somme			1941. 20
PIA après arrondi (au dixième et au dollar les plus proches)			1 941
Prestation à l'âge de la retraite complète			1 941 $
Votre PIA peut-elle changer après avoir atteint l'âge de 62 ans?	Deux facteurs influent sur votre ÉFV après l'âge de 62 ans:	Revenus plus élevés	- Les gains des années entre 62 et 70 ans sont supérieurs à l'une des 35 années de revenu les plus élevées précédemment utilisées formule va changer votre AIME qui est utilisé dans la formule PIA.

Inflation

- Votre PIA sera ajustée par les mêmes ajustements du coût de la vie appliqués aux personnes qui reçoivent déjà des prestations de sécurité sociale. Vous pouvez voir les taux historiques d'ajustement du coût de la vie sur le site Web de la sécurité sociale.

1. *** Remarque: il ne s'agit pas du même ajustement que celui utilisé pour indexer les salaires en fonction de l'inflation. Attention:
2. la principale raison pour laquelle les gens obtiennent la mauvaise réponse lorsqu'ils font leurs propres calculs sur quand commencer la sécurité sociale, c'est parce qu'ils prennent les chiffres de leur déclaration et n'appliquent pas correctement les ajustements d'inflation. Étape 3 - Ajustez votre PIA pour l'âge que vous allez commencer Avantages
   Le montant final de la prestation de retraite de sécurité sociale que vous recevez est basé sur l'âge que vous commencez à bénéficier.

Le plus tôt que vous pouvez commencer vos prestations de retraite est l'âge de 62 ans (60 ans si vous avez droit à une prestation de veuve ou de veuf dans le dossier d'un conjoint décédé ou d'un ex-conjoint). Vous en obtenez plus en attendant un âge plus avancé pour commencer des prestations.

Bien sûr, une autre formule complexe est utilisée pour déterminer combien de plus. Une explication est ci-dessous et un tableau vous montre un exemple de comment cela fonctionne.

Ajustement de l'âge de la sécurité sociale Commencer avec votre PIA

• La formule commence en utilisant votre montant d'assurance primaire (PIA) calculé à l'étape précédente. C'est le montant que vous obtiendrez si vous commencez à bénéficier de votre âge de retraite complet (FRA). Votre FRA peut varier en fonction de l'année de votre naissance. Pour les personnes nées entre 1943 et 1954, votre FRA est âgée de 66 ans.
• ** Notez que si vous êtes né le 1er janvier, votre FRA sera basé sur l'année précédente. Quelqu'un né le 1er janvier 1955 aura une FRA basée sur 1954.

Une réduction est appliquée à votre PIA si vous commencez les avantages avant votre FRA.

Un crédit, appelé crédit de retraite différé, est appliqué si vous commencez à bénéficier d'avantages après votre FRA.

Formule de réduction si vous commencez à bénéficier d'avantages avant votre FRA

5/9 sur 1%:

• Vos prestations sont réduites de 5/9 de 1% par mois, jusqu'à un maximum de 36 mois, selon la façon dont plusieurs mois, vous avez jusqu'à ce que vous atteigniez FRA.
• 5/12 sur 1%:

Si vous avez moins de 36 mois avant d'atteindre la FRA, la réduction ci-dessus est appliquée, puis pour le nombre de mois supérieur à 36, la formule est réduite à 5 / 12 sur 1%.

• Résultat: 25% de réduction:
• Si votre FRA a 66 ans, vos prestations seront réduites de 25% si vous commencez à les prendre à 62 ans. Crédit pour prise en charge après FRA

2/3 de 1% par mois, ou 8% par an:

• Si vous êtes né en 1943 ou plus tard, vos prestations augmenteront de 2/3 de 1% par mois (8% par an) pour chaque mois où vous avez dépassé votre FRA au début des prestations. Les prestations de survivant pour une veuve ou un veuf participeront également à ces crédits de retraite différés. Résultat:

Augmentation de 32%:

• Si votre FRA est de 66, cela signifie que vos prestations seront augmentées de 32% en attendant l'âge de 70 ans. Comment l'inflation influe sur votre ÉFVP

Votre IVG est calculée à 62 ans. Si vous attendez au-delà de 62 ans, des rajustements additionnels du coût de la vie seront appliqués à votre ÉFVP pour chaque année après l'âge de 62 ans. Les augmentations potentielles basées sur un taux d'inflation de 2% sont indiquées dans l'exemple ci-dessous à droite dans la colonne «PIA dans Future $ @ 2%».Les montants réduits ou augmentés des prestations pour différents âges sont indiqués à gauche dans la colonne «PIA en dollars d'aujourd'hui».

• Si vous avez déjà eu la plupart de vos 35 années de gains, et que vous êtes près de 62 aujourd'hui, le montant de prestations de 70 ans que vous voyez sur votre relevé de sécurité sociale sera probablement plus élevé en raison de ces ajustements du coût de la vie. Beaucoup ne tiennent pas compte de cela lorsqu'ils font leurs propres calculs et cela les amène à penser que prendre la sécurité sociale tôt est une meilleure affaire, alors que dans la majorité des cas (mais pas tous), attendre est la meilleure affaire. Effets de la demande d'âge -

Exemple de personne née en 1953 = Âge de la retraite complète à 66

PIA en dollars d'aujourd'hui

	PIA en dollars futurs @ 2%		Effet	Montant par mois	Année	Âge
	Nombre d'années à partir de maintenant	Montant	N / A	N / D	2013	60
	-2	N / D	N / A	N / A	2014	61
	-1	N / A	Moins	1455 $. 99	2015	62
	0	1456 $	Moins	1553 $. 06	2016	63
	+1	1584 $	Moins	1682 $. 48	2017	64
	+2	1750 $	Moins	1811 $. 90	2018	65
	+3	1923 $	PIA	1941 $. 32	2019	66
	+4	2101 $	Plus	2096 $. 63	2020	67
	+5	2315 $	Plus	2264 $. 36	2021	68
	+6	2550 $	Plus	2445 $. 50	2022	69
	+7	2809 $	Puis-je obtenir des prestations de sécurité sociale par l'entremise de mon conjoint? Avec la sécurité sociale du conjoint, vous pouvez obtenir des prestations de retraite par l'intermédiaire de votre conjoint. Voici comment cela fonctionne. ÉVolution des prestations de sécurité sociale pour 2016 Découvrez ce qui attend Avantages sociaux des employés de la sécurité sociale et les bénéficiaires de l'assurance-maladie pour 2016, avec quelques mises à jour de dernière minute pour les retraités. Prestations de sécurité sociale contre les prestations de conjoint Résumé de la différence entre les prestations de survivant y compris un regard sur la longueur des conditions de mariage pour la collecte. Assurance Le choix des éditeurs Apprendre à déposer une déclaration de nom d'entreprise fictif 2025 Comment combattre un ticket de trafic 2025 Comment déposer une réclamation pour harcèlement 2025 Comment déposer un Formulaire de Preuve de Réclamation de faillite 2025 En déposant une déclaration de revenus modifiée 2025 Comment remplir une déclaration d'impôt fédéral Prolongation 2025