Vidéo: IMMOBILIER : Comment calculer la rentabilité ? 2025
Les gens pensent souvent à puiser dans leur épargne-retraite lorsque l'argent se resserre. Parfois, retirer de l'argent d'un régime de retraite à impôt différé peut prévenir un désastre financier, mais une distribution anticipée s'accompagne de lourdes taxes et pénalités. Déterminer si encaisser votre retraite vaut la peine de comparer d'autres options aux impôts et aux pénalités que vous devrez. J'ai décrit un calculateur de retrait IRA simple pour vous aider à décider.
Voici un scénario qui m'a été récemment envoyé par courrier électronique:
"Je pense à un retrait anticipé de mon compte IRA traditionnel pour payer une facture de carte de crédit impayée pour les réparations automobiles. J'aimerais acheter une maison dans un proche avenir et avoir ce projet de loi impacte sur ma cote de crédit.Je paie actuellement la facture à temps et je n'ai jamais été en retard, mais je veux me débarrasser de la dette. déterminer si le coût en taxes pour la distribution anticipée est inférieur au coût de payer le minimum sur le CC tous les mois.Le TAEG sur la carte de crédit est de 10 pour cent.Pouvez-vous m'aider à comprendre cela et me dire s'il y a d'autres facteurs dont je n'ai pas tenu compte? "
Vous aurez besoin de renseignements au bout de vos doigts pour comprendre le coût fiscal du retrait d'argent d'un régime de retraite:
- Votre âge de distribution
- Quel type de plan de retraite avez-vous
- Combien prévoyez-vous retirer
- À quoi servira l'argent
- Quelle taxe vous serez probablement au moment du retrait
Pénalités de distribution anticipée
Des pénalités de distribution anticipée s'appliquent si vous retirez de l'argent d'un régime de retraite avant d'avoir atteint l'âge de 59 ans et demi. La pénalité est de 10 pour cent, et cela s'ajoute à tout impôt sur le revenu que vous devrez payer au moment du retrait.
La pénalité passe à 25% si vous retirez les fonds d'un IRA SIMPLE et que vous avez commencé à participer à cet IRA SIMPLE au cours des deux dernières années. Si vous avez presque 59 ans et demi, vous pouvez attendre avant de retirer l'argent pour éviter cette pénalité.
Il existe toutefois d'importantes exceptions à la pénalité. Si vous retirez de l'argent pour acheter une maison ou payer des frais médicaux, il se peut que cela ne s'applique pas. Les exceptions admissibles diffèrent selon le type de régime de retraite que vous avez.
Il n'y a pas de pénalité pour les accédants à la propriété lorsqu'ils se retirent d'un IRA ou pour les chômeurs qui utilisent l'argent pour payer une assurance santé. Il n'y a aucune pénalité si l'argent est utilisé pour les frais de scolarité ou pour les frais médicaux élevés.
Les distributions d'un régime de retraite 401 (k) ou 403 (b) comportent moins d'exceptions - vous pouvez seulement éviter la pénalité si vous avez plus de 55 ans et êtes retraité ou avez quitté votre emploi pour payer des frais médicaux élevés, ou dans le cadre d'un règlement de divorce.
Impôt sur le revenu
Vous voudrez ensuite déterminer combien d'impôt vous devrez payer sur la distribution après avoir déterminé la pénalité. L'IRS traite les distributions comme un revenu ordinaire. Cela signifie qu'ils sont imposés à votre taux d'imposition marginal. Faire un retrait important d'un régime de retraite peut même vous amener à passer à une tranche d'imposition plus élevée, de sorte que vous devrez prêter attention aux fourchettes de revenu pour différentes tranches d'imposition dans l'année en cours.
L'IRS les change périodiquement.
Multipliez le montant que vous prévoyez de retirer multiplié par votre tranche d'imposition marginale pour obtenir une estimation rapide de votre dette fiscale, puis ajoutez une pénalité. Le total sera combien d'impôt fédéral vous devrez sur le retrait. Vous devriez également estimer toutes les taxes d'Etat.
Un exemple de calcul
Le lecteur ayant le scénario ci-dessus n'a fourni aucune information sur son revenu ou sa situation fiscale, nous allons donc lui faire quelques chiffres pour voir comment les mathématiques fonctionnent.
Disons qu'elle se qualifie pour le statut de chef de ménage, qu'elle a 35 ans lorsqu'elle retire les fonds et que son revenu imposable après déduction forfaitaire et exemptions personnelles est de 50 000 $. Cela la placerait dans une tranche d'imposition de 25% . Son revenu passerait à 60 000 $ si elle retirait 10 000 $ pour payer les réparations automobiles, mais elle resterait dans la fourchette d'imposition de 25%.
Son impact fiscal fédéral serait de 10 000 $, soit 25% d'impôt plus la pénalité de 10%, soit 3 500 $. Elle est assujettie à la pénalité de 10% parce que les réparations ne figurent pas sur la liste des pénalités. Elle peut également être sur le crochet pour les impôts sur le revenu d'état et peut-être indiquer des pénalités.
Autres options
Ces taxes fédérales supplémentaires de 3 500 $ représentent le coût de l'utilisation de ces fonds de retraite. Quelles autres alternatives le lecteur a-t-il?
Elle pourrait continuer à payer des intérêts sur le solde de la carte de crédit. La carte de ce lecteur a un taux de pourcentage annuel de 10%, ce qui signifie qu'elle accumulera un intérêt de 1 000 $ au cours d'une année sur un solde de 10 000 $. Cela suppose que le solde reste au cours de l'année.
En utilisant un calculateur de paiement par carte de crédit minimum et en supposant que la carte de crédit exige un paiement minimum de 2,5% du solde chaque mois, notre lecteur paiera finalement 4 888 $. 25 intérêts sur 20 ans à rembourser les réparations de voiture.
Alors, quelle est la meilleure affaire: payer 3 500 $ maintenant ou 4 888 $ sur 20 ans? C'est un choix personnel, mais je pense que la solution consiste à rembourser la facture de carte de crédit au fil du temps. Encourager une facture d'impôt importante devrait être évitée autant que possible. La carte de crédit peut être remboursée plus rapidement chaque fois que de l'argent supplémentaire est disponible, ou plus lentement lorsque les finances sont plus serrées.
Quelles autres options le lecteur a-t-il? De nombreux plans 401 (k) et 403 (b) offrent des prêts aux employés, bien que les prêts ne sont pas autorisés contre les IRA par la loi. Ces prêts peuvent l'aider à faire face à des difficultés financières à court terme tout en évitant les lourdes taxes et pénalités associées à un retrait.Elle pourrait également faire des emplettes pour un prêt à taux d'intérêt plus bas, essayer de gagner un revenu supplémentaire, ou créer un budget pour gérer la nouvelle situation financière.
Personnellement, je laisserais les fonds de retraite là où on en aura le plus besoin: après l'âge de 59 ans et demi, si le contribuable devient invalide ou dans d'autres situations pour lesquelles une exception de pénalité s'applique.
REMARQUE: Les lois fiscales changent périodiquement, et vous devriez consulter un fiscaliste pour obtenir les conseils les plus à jour. Les informations contenues dans cet article ne sont pas des conseils fiscaux et ne remplacent pas les conseils fiscaux.
Puis-je retirer de l'argent de mon 401 (k) avant de prendre ma retraite?
Vous avez toujours le droit de retirer vos cotisations et leurs revenus de votre 401 (k), mais cela ne veut pas dire que vous devriez le faire. Voici pourquoi.
Comment retirer de l'argent d'un régime 401 (K)
De votre plan 401 (k) le mauvais chemin peut être coûteux. Voici comment prendre l'argent de la bonne façon en fonction de votre âge et de votre situation.
Comment retirer de l'argent d'un 401 (k) à la retraite
Quand il ' s temps de prendre sa retraite, il y a des décisions à prendre. Comment allez-vous retirer vos économies? A quel taux? Comment allez-vous changer vos investissements?