Qu'est-ce qu'un système de retraite?

Un système de retraite est un organisme qui facilite l'épargne-retraite et la distribution des prestations aux fonctionnaires. Bien que ces systèmes varient considérablement, beaucoup d'entre eux ont des régimes d'épargne-retraite à prestations déterminées et à cotisations définies et des composantes d'assurance-maladie.

Dans les régimes à prestations définies, les employés actuels et les agences qui les emploient contribuent financièrement au système de retraite. Le système utilise cet argent pour payer les rentes et les frais d'assurance-maladie pour les retraités actuels.

Le système assume le risque de performance des investissements. Les régimes à prestations définies sont l'épine dorsale de nombreux systèmes de retraite de longue date.

Au fil du temps, les systèmes de retraite ont ajouté des options à cotisations définies permettant aux employés d'épargner de l'argent supplémentaire pour la retraite. Dans beaucoup de systèmes, les options de contribution définies ont commencé comme juste - options. Mais ils changent lentement système par système.

Attractivité décroissante de la retraite gouvernementale

Sous la pression de l'opinion publique, les législateurs ont diminué de plusieurs façons l'attractivité globale des systèmes de retraite. Premièrement, ils ont forcé les employés à contribuer plus d'argent tout en conservant les mêmes avantages. Tout comme le concept de gouvernements qui font plus avec moins, les employés contribuent plus d'argent pour le même paiement de retraite.

Deuxièmement, les législateurs ont déplacé le risque des employeurs vers les employés en faisant en sorte que les régimes à cotisations déterminées représentent une part plus importante du système tout en réduisant les cotisations à cotisations déterminées.

Cela donne aux employés plus d'incertitude quant à leur niveau de vie à la retraite. Les employés peuvent travailler vers une rente cible dans un régime à prestations déterminées, mais ils ne peuvent pas le faire avec certitude dans un régime à cotisations déterminées.

Troisièmement, les législateurs ont ajouté des règles qui déterminent la manière dont une personne peut prendre sa retraite à un âge précoce et quelle est la part des coûts d'assurance-maladie des retraités qui est payée par le système.

L'assurance-maladie est un coût important pour les systèmes de retraite. La suppression d'une partie de ce coût est donc un avantage important pour les administrateurs du système de retraite, mais pas pour les personnes qu'ils servent.

Quatrièmement, les législateurs ont limité la pratique du double cumul lorsque les retraités travaillent dans une organisation du système de retraite, se retirant ainsi du système de retraite et un employeur membre. Selon les règles d'un système de retraite, cette pratique peut avoir des conséquences désastreuses sur la durabilité du système.

Quand les règles de retraite changent …

Les travailleurs du gouvernement ont tendance à voter dans une proportion plus élevée que la population totale. Il est donc logique que les législateurs essaient d'apaiser les employés gouvernementaux en vertu des anciennes règles. Les nouveaux travailleurs sont placés sous les règles les moins avantageuses. Ils ne savent pas qu'ils obtiennent une plus mauvaise affaire que leurs collègues jusqu'à ce qu'ils soient déjà au travail.

Certains systèmes de retraite font que les employés contribuent à la sécurité sociale. D'autres ne le font pas. Afin de recevoir des prestations de retraite de la sécurité sociale, les individus doivent y contribuer pendant leur vie professionnelle. Lorsque les législateurs et leur personnel écrivent des lois habilitantes pour les systèmes de retraite, ils prennent en considération si les retraités auront accès ou non à la sécurité sociale.

Exemples de systèmes de retraite

Voici quelques exemples de systèmes de retraite:

• La plupart des employés du gouvernement fédéral participent au Régime de retraite des employés fédéraux. Ce système a été mis en place en 1987 pour éliminer progressivement le système de retraite de la fonction publique. Le FERS comprend trois composantes: la sécurité sociale, le régime de prestations de base et le plan d'épargne-épargne. Ce plan combine à la fois des éléments à prestations définies et des éléments à cotisations définies. Le CSRS est un régime à prestations définies. Lors de la création du FERS, les employés pouvaient choisir de rester au CSRS ou d'aller au FERS.
• Les États ont plusieurs systèmes de retraite fonctionnant pour diverses collections d'entités gouvernementales et leurs employés. Certains États ont des systèmes de retraite spécifiquement pour les organismes d'État, l'éducation publique, les gouvernements municipaux et les gouvernements de comté. Par exemple, le Texas dispose du système de retraite pour les employés de l'État, du Texas Municipal Retirement System pour les employés de la ville et du Texas County & District Retirement System pour les employés des gouvernements des comtés et des districts spéciaux. Certaines grandes villes et comtés choisissent de ne pas participer aux systèmes de retraite gérés par l'État et mettent en place leurs propres plans de retraite autofinancés.