Vidéo: L'avenir des retraites passe par l'épargne obligatoire 2025
Épargner pour la retraite peut sembler un défi majeur lorsque vous tentez d'équilibrer d'autres priorités concurrentes, comme rembourser vos dettes ou accumuler des épargnes pour des objectifs à court terme ou des réserves d'urgence. Heureusement, l'IRS fournit un incitatif supplémentaire grâce à un crédit d'impôt spécial conçu spécifiquement pour les contribuables à faible et moyen revenu afin d'encourager l'épargne plus pour la retraite.
Le Crédit d'épargne, autrefois connu sous le nom de Crédit d'épargne retraite, offre aux contribuables à faible et à moyen revenu qui épargnent pour la retraite des allégements fiscaux spéciaux.
Ceci est différent d'une déduction d'impôt en raison du fait qu'un crédit d'impôt est une réduction de votre obligation fiscale brute (le montant total des taxes que vous devez payer avant tous les crédits sont appliqués). L'aspect non remboursable de ces crédits d'impôt signifie que le crédit d'impôt réduit votre passif d'impôt sur le revenu, mais ne réduit pas votre solde en dessous de zéro.
Êtes-vous admissible au crédit d'impôt?
Pour être admissible au crédit d'épargne retraite de 2017, vous devez avoir au moins 18 ans. Vous ne pouvez pas conserver votre statut d'étudiant à temps plein ou être déclaré à la charge de la déclaration de revenus d'une autre personne. L'autre exigence est que vous devez verser des cotisations admissibles à votre régime de retraite parrainé par l'employeur ou de l'IRA pour l'année d'imposition pour laquelle vous demandez le crédit d'impôt sur le revenu.
Combien le crédit de l'épargnant peut-il réduire votre facture fiscale?
Le montant du crédit d'impôt est de 50%, 20% ou 10% de votre cotisation à la retraite ou des cotisations de l'IRA et dépend de votre revenu brut ajusté.
Le crédit d'épargne retraite est plus avantageux pour les contribuables ayant les revenus les plus bas. Le montant maximal du crédit est jusqu'à 2 000 $ (4 000 $ si le dépôt conjoint est effectué conjointement).
Pour l'année d'imposition 2017, votre revenu brut rajusté doit être de 31 000 $ ou moins pour être admissible au crédit si votre statut de dépôt est unique ou s'il est déposé séparément.
Le crédit d'impôt s'applique à ceux qui déposent en tant que chef de ménage avec AGI inférieur à 46 501 $. Les couples mariés qui déposent conjointement avec AGI de 62 000 $ ou moins en 2017 seront également admissibles au crédit d'impôt.
Crédit d'impôt pour épargne-retraite de 2017
| Taux de crédit | Marié conjoint | Chef du ménage | Tous les autres déposants * |
| 50% de votre contribution | AGI d'au plus 37 000 $ | AGI d'au plus 27 750 $ | AGI d'au plus 18 500 $ |
| 20% de votre contribution | 37 00 $ - 40 000 $ | 27 751 $ - 30 000 $ $ > 18 501 $ - 20 000 $ | 10% de votre contribution |
| 40 $, 001 - 62 000 $ | 30 $, 001 - 46 $, 500 | 20 $, 001 - 31 000 $ | 0 Pourcentage de votre contribution |
| Plus de 62 000 $ | Plus de 46 500 $ | Plus de 31 000 $ | * Comprend le dépôt d'une seule déclaration de mariage, ou le statut de veuve admissible |
Par exemple: Susan est une contribuable mariée qui produit une déclaration de revenus conjointe avec un revenu brut de 38 500 $.Son conjoint n'avait aucun revenu gagné au cours de 2017. Elle aimerait économiser de l'argent pour la retraite et décide de contribuer 2 000 $ à un Roth IRA pour profiter de la croissance potentielle libre d'impôt des gains. Susan peut réclamer un crédit de 20%, 400 $, pour sa contribution de 2 000 $. Comme alternative, elle pourrait faire une contribution déductible à un IRA traditionnel. Après déduction de la contribution traditionnelle de l'IRA, son AGI serait réduite à 36 500 $, ce qui la qualifierait pour le taux de crédit de 50% pour les cotisations de retraite. Dans le scénario traditionnel de l'IRA, le crédit d'impôt serait de 1 000 $ (50% de 2 000 $).
Cotisations pour l'année d'imposition précédente
À l'approche de l'épargne-retraite dans une IRA, une stratégie de dernière minute pourrait vous aider à augmenter votre épargne-retraite et à réduire vos impôts (voir les économies d'impôt de dernière minute). Aidez votre retraite). Les contributions de l'IRA pour l'année fiscale 2016 peuvent être faites jusqu'à la date limite du 18 avril 2017. Si vous êtes travailleur indépendant SEP IRA contributions peuvent être prolongées jusqu'à la date limite de prolongation de la déclaration d'impôt.
Mettre de côté des fonds dans un IRA pour l'année d'imposition précédente est l'une des rares stratégies qui restent à mesure que le temps passe à l'échéance de la déclaration d'impôt pour réduire vos impôts grâce à un crédit d'impôt. Gardez à l'esprit que si vous déterminez quel type d'IRA est le plus logique pour votre situation, vous devriez explorer tous les avantages et les inconvénients de chaque option.
Si vous n'êtes pas dans vos années de revenu de pointe ou si vous prévoyez être dans une tranche d'imposition plus élevée pendant la retraite, il peut être plus logique d'aller avec l'IRA Roth. D'autre part, si vous souhaitez réduire votre revenu imposable une IRA traditionnelle déductible peut être le chemin à parcourir.
Le tableau ci-dessous présente les montants de revenu admissibles au crédit d'impôt en fonction de la façon dont vous produisez votre déclaration de revenus:
Crédit d'impôt pour épargne-retraite de 2016
Taux de crédit > Dépôt conjugal
| Chef du ménage | Tous les autres déclarants * | 50% de votre contribution | AGI au plus 37 000 $ |
| AGI au plus 27 750 $ | AGI non plus de 18 500 $ | 20% de votre contribution | 37 001 $ - 40 000 $ |
| 27 $, 751 - 30 000 $ | 18 $, 501 - 20 000 $ | 10% de votre contribution | 40 $, 001 - 61, 500 |
| 30 $, 001 - 46 $, 125 | 20 $, 001 - 30 $, 750 | 0% de votre contribution | plus de 61 500 $ |
| plus de 46 $, 125 | plus de 30 750 $ | * Comprend le dépôt d'un seul, ou le statut de veuve admissible | Les comptes de retraite admissibles au crédit d'impôt |
Le crédit pour contributions à l'épargne-retraite (Crédit de Saver) peut être utilisé lorsque vous faites contributi ons aux types suivants de comptes de retraite.
Traditionnel ou Roth IRA
401 (k) plan
- 403 (b) plan
- 457 (b) plan
- Plan épargne épargne (TSP)
- SIMPLE IRA
- Employé simplifié Régime de retraite (SEP)
- L'article 501 (c) (18) prévoit
- mon
- RA (compte d'épargne de départ de l'U.S. Département du Trésor)
- Toutefois, si vous avez effectué un roulement à partir d'un régime admissible ou de l'IRA, ces cotisations ne sont pas admissibles au crédit de l'épargnant. De plus, si vous recevez des distributions d'un régime de retraite ou de l'IRA, vos cotisations admissibles seront réduites du montant reçu. Source:
Internal Revenue Service
Comment demander le crédit de l'épargnant Pour bénéficier du crédit de l'épargnant, vous devez remplir le formulaire IRS 8880, «Crédit pour cotisations d'épargne retraite admissibles». Cependant, vous devez utiliser le formulaire 1040, 1040A ou 1040NR afin de réclamer le crédit de l'épargnant. Vous n'êtes pas admissible à demander le crédit d'impôt si vous utilisez le formulaire 1040EZ, plus basique, pour déclarer vos impôts.
Sommaire
Épargner pour la retraite est un défi pour de nombreux ménages américains. Des incitations fiscales spéciales facilitent le processus d'épargne. L'un des principaux avantages que les gens mettent de côté l'épargne dans un régime de retraite par l'intermédiaire d'un employeur ou de l'IRA est la croissance des revenus à imposition différée. Les cotisations versées avant impôt et les cotisations déductibles de l'IRA aident également à réduire votre revenu imposable. Si vous êtes admissible au crédit d'épargne-retraite, vous obtenez toutes les incitations fiscales habituelles de l'Oncle Sam pour épargner en vue de la retraite avec l'avantage supplémentaire d'un crédit d'impôt sur le revenu.
La sensibilisation est essentielle lorsqu'il s'agit de tirer pleinement parti du crédit d'épargne-retraite. Malheureusement, selon la 16e Enquête annuelle sur la retraite de la Transamerica, seulement 25% des ménages dont le revenu est inférieur à 50 000 $ savent que le crédit d'impôt existe.
Pour plus de renseignements sur le crédit d'épargne retraite ou pour trouver l'information sur les limites de revenu pour les années antérieures, consultez les ressources suivantes:
Crédit d'impôt 2015
Crédit de cotisations pour épargne-retraite
Pour booster l'épargne-retraite Rapide
Si vous êtes un des millions d'Américains plus âgés Voici quelques stratégies pour épargner en prévision de la retraite à 50 ans.
Comment utiliser les obligations d'épargne pour aider à payer les obligations d'épargne des collèges
Pour aider à payer pour le collège. Voici comment les utiliser ou les rouler dans un compte d'épargne 529 collège.
Crédit d'impôt pour épargne-retraite
Si vous cotisez à un régime de retraite, vous pourriez être admissible au crédit d'impôt pour épargne-retraite. Comment remplir le formulaire IRS 8880.